2015年广东省国地税纳税申报流程指引.pptx

2015年广东省国、地税纳税申报流程指引;一、国税申报流程;（一）、企业电子申报管理系统基本操作;防伪税控进项专用发票管理-主界面;1、进项发票管理;日常工作进项抵扣过程;防伪税控进项专用发票管理;;C.海关专用缴款书录入/导出/结果读入：海关专用缴款书→新增→录入票面信息→待比对信息导出→将待比对结果上传至国税网→取得比对结果并将比对结果导入。如图;D、运输费用结算单据录入：运输费用结算单据→新增→录入资料→确定。如图 ;E、货物运输业增值税专用发票录入：货物运输业增值税专用发票→新增→录入资料→确定。（此操作与旧系统基本一致）如图 ;F、税局代开货物运输业增值税专用发票录入：税局代开货物运输业增值税专用发票→新增→录入资料→确定（此操作与旧系统基本一致）。如图;H、进项税额转出额：进项税额转出改由此处操作，不在附表二中直接填写数据。进项税额转出额→录入→填写需转出进项税额→确定（较大变化）。如图;2、销项发票管理;一机多票(V6.10)系统发票导入;一机多票(V6.10)系统发票导入;3、按下“确定”按钮后出现当前月份对应发票的记录查询窗口;A、销项发票采集：防伪开票系统开具专用发票和普通发票数据导入、货物运输业增值税专用发票数据导入、未开具发票数据录入、通用机打普通发票数据录入、其他普通发票数据录入。如 ;1、? 执行发票读入时”发票查询窗口”不能处于“最小化状态”。否则系统会提示“读取不到任何发票数据” 2、? 为了保证发票数据采集的正确性，系统执行读取“发票查询界面”数据过程中请用户不要操作键盘和鼠标。 ;B、货物运输业增值税专用发票数据导入：货物运输业增值税专用发票→导入→选择对应数据文件→打开（成功读入即保存成功；此操作与旧系统基本一致）。如图 ;C、未开具发票数据录入：未开具发票→新增→填写资料→确定（与旧系统一致）。如图 ;D、通用机打普通发票数据录入：未开具发票→新增→填写资料→确定（免税企业注意计税方式设置；此操作与旧系统基本一致，无需购买任何硬件）。如图;E、其他普通发票数据录入：其他普通发票→新增→填写资料→确定（出口企业注意计税方式设置；此操作与旧系统基本一致）。如图 ;3、填写报表：打开增值税一般纳税人申报 报表列表，填制并审核每张报表→点击网上申报;主报表填表时容易出错的地方;点击“网上申报”之后，可在主界面点击“申报查询”查询申报的报表，若确认无误即可直接点击“缴款”、“完税”。;（二）网上抄报税、清卡;点击步骤一“网上抄税”;如下图抄税结果提示;点击清卡;清卡成功提示、完成抄报税清卡;二、地税纳税申报操作指引;1、在/download/dzbsclient/download.html下载广东省电子报税服务厅系统（全功能版-含个税） 。;安装之后进入电子办税服务厅界面;2、点击“申报缴纳”进入“通用申报”，即原地税的“综合申报”，进行附加税等税种的申报。;填写申报表;3、个税申报;4、地税财务报表报送;4、涉税查询; Thanks