7.风险管理系统的组织结构-RNRC.doc

国家再保险公司股份公司监事会 决议批准 （2016年12月26日第7号会议纪要） 国家再保险公司股份公司 风险管理政策  目录 1.总则 3 2. 公司风险管理系统的目的和任务 3 3.风险管理原则 3 4.风险分类 4 5.风险管理系统元素 5 6.风险管理过程 6 7.风险 管理系统的组织结构 7 8.风险管理规范文件的结构 8 9.最后条款 9 附件 词汇 10  1.总则 1.1.国家再保险公司股份公司（以下称“公司”）的风险管理政策（以下称“政策”）确定对在公司达到其活动目的的过程中产生的风险的管理总收入，活动还包括履行1992年11月27日第4015-1号俄罗斯联邦法律《俄罗斯联邦保险法》赋予的职能。 1.2.政策确定风险整体化管理的理念，包括风险管理的目的、任务和原则；风险分类；风险管理系统元素，其中包括风险管理的关键过程和组织结构。 1.3.本政策是基于国际标准和风险管理方面的实践编制的，其符合俄罗斯法律的要求。 1.4.公司所有构成部门应采用本政策。 2. 公司风险管理系统的目的和任务 2.1.风险管理活动是企业管理不可分割的一部分，其方向是达到公司的战略目的和完成法律赋予的职能，以及在遵循所有有关方的利益平衡下保障公司价值的增长。 2.2.风险管理活动是在包括公司所有部门和所有员工的所有水平上，在他们在任何业务流程的框架下实现自己的职能下，有系统的、整体化的战略和有效管理。 2.3.建立公司风险管理系统的目的在于保障公司在不确定性的条件下有效的活动。公司在风险管理方面的的关键目的是： ?保障公司在实施公司战略的框架下稳定的发展； ?保障和保护公司股东、债权人、客户和其他人员的利益，若该人员关心公司接受的风险不会为公司的存在造成威胁； ?公司及时适应外部和内部环境的变化； ?根据可接受风险的水平，提高战略计划和资本管理效率，因而提高公司的市场价值。 2.4.风险管理的目的通过解决以下基本任务达成： ?制定和实施定向于将不确定性对公司活动的消极影响降低到可容许的（可接受的）水平的综合措施； ?制定和实施定向于对作出公司管理决议和活动计划过程的信息和分析保障； ?保障公司风险管理系统符合内外部环境状态，以及保障其符合组织结构，根据对内外部环境变化的必要适应； ?在公司发展风险文化。 3.风险管理原则 3.1.公司风险管理系统符合以下基本原则： 3.1.1.熟悉风险——风险管理过程涉及到公司每一位员工。决定进行任务业务时，只有在对因该项业务所产生的风险作全面的分析之后才可进行，必须对相应风险进行事先鉴定和评估； 3.1.2.精准责任——公司领导层、构成部门的领导和员工对依据向其授予的权力进行公的司风险管理负责； 3.1.3. 业务流程一体化——风险管理是公司业务流程中不可分割的一部分，其中包括既在战略水平，也在业务水平作出管理决议； 3.1.4. “三条防护线”保障——在三个水平上进行风险管理： ? 接受风险——在直接执行业务流程和管理有关风险的风险所有者的水平上； ? 风险管理——在执行风险管理方法和控制职能的部门的水平上； ? 审计——在进行风险管理系统独立评估的部门的水平上（内部审计）。 若上述任何“防护线”在一个组织单位内重叠时，公司将采取预防可能的利益冲突的措施。 3.1.5. 完善活动——公司经常完善风险管理系统，包括信息技术保障、根据内外环境的改变、风险管理世界实践新措施采取的程序和方法； 3.1.6. 连续性和发展性——风险管理是一个覆盖公司所有部门的经常运作的周期过程； 3.1.7. 重要性和合理性——基于作出的决定的有效性评估，即根据风险等级和落实风险反应措施的开支和收入，对风险反应作出决定。 4.风险分类 4.1.在公司活动中产生不同类型的风险，其存在会阻碍公司达成目的和执行职能。 公司易受到以下主要类型的风险： ? 保险风险； ? 财政（投资）风险； ? 非财政风险。 4.2.保险风险：保险过程中直接出现的风险： ? 保费和储备风险——由于关于保险事故发生时间、频率和严重程度的不确定性，以及进行最终支付的额度和时间的不确定性导致的损失风险或保险责任价值的不利变化的风险； ? 保险总量的集中风险——与一系列大型单独保险项目和（或）风险同时发生保险事件有关的损失风险或保险责任价值的不利变化的风险。 ? 灾难险——与因自然灾害和（或）人为灾害导致的大量保险事件同时发生有关的损失风险或保险责任价值的不利变化的风险。 4.3.财政风险——损失风险，因 公司财产价值和责任的不利变化而产生的： ? 市场风险——与市场价格或预期值的价格波动性有关的损失风险；货币风险、股份风险、利率风险、差额风险、不动产价值风险等； ? 贷款风险——与契约方未履行对公司的义务有关的损失风险； ? 流动性风险