英国反严重欺诈办公室的改革与启示.pdfVIP

2012 年 11 月 山东警察学院学报 Nov. ,2012 第 6 期总第 126 期 Journal of Shandong Police College No.6 Ser. No. 126 英国反严重欺诈办公室的改革与启示 肖军 (中国人民公安大学，北京 1∞038) 摘要:英国反严重欺诈办公室成立25 年多来，在打击严重欺诈和腐败犯罪方面取得了较大的 成就。但它在运行过程中，也存在一定的问题，如打击对象不确定、权力支织并极度扩张、与其他机 构合作程度不够、缺乏替代性措施处理案件等。英国也为此实施了一系列的改革，尤其是采取措施 控制与监督权力、理顺机构间关系、加强协作等对我国侦诉机构及侦诉职能的合与分、机构间的制 约(监督)与配合的选择提供了可资借鉴的范例。 关键词:反严重欺诈办公室;改革与启示:权力配置;机构关系 中固分类号:0918 文献标识码:A 文章编号: 1673 - 1565 (2012) 06 -∞89 -06 近期，英国国家反欺诈管理局(National Fraud 部分，反严重欺诈办公室(Serious Fraud Office , SFO) Authority ,NFA) 公布了年度欺诈(损失)指标 于 1988 年4 月 6 日成立，管辖的范围包括英格兰、 (Annual Fraud Indicator) :据估计，2012 年度英国因 威尔士和北爱尔兰(苏格兰、马恩岛和海峡群岛除 欺诈犯罪损失的数额将会高达 730 亿英镑[1] (其 外)。该办公室是政府的一个独立机构，从侦查和 中:私人部门 455 亿;公共部门 203 亿;个人61 亿; 起诉严重的欺诈(fraud) 和腐败( corruption )案件人 非营利部门 11 亿)。仅两年时间，这一数字比2010 手，打击此类犯罪以保护社会公众免受损害。进一 年预计损失3∞亿翻了一倍多，英国打击欺诈犯罪 步讲，反严重欺诈办公室致力于减少欺诈和腐败现 的形势不容乐观。从世界范围看，各国都面临着严 象的滋生;维持公众对英国商业和金融系统的信心; 峻的欺诈犯罪的挑战，我国也毫不例外。而英国在 传递公平、正义和法治理念。它肩负着保护作为世 打击欺诈犯罪方面的一些做法，特别是其特设的侦 界金融中心之一一一伦敦的名声的重任。 诉机构及其运作机制很值得我们借鉴。毫无疑问， 办公室的任务是打击最严重或最复杂的 英国在打击欺诈犯罪方面最重要、也最值得研究的 欺诈和腐败犯罪，所以一般涉及到的是(即考虑的 侦诉机构就是反严重欺诈办公室。 标准是) : (1) 损失超过1 百万英镑的;(2) 有政治敏 感度的(如涉及到政府部门或要员) ; (3) 对英国经 一、反严重欺诈办公室概述 济有重要影响的川的其他案情极其复杂的案件。 作为大不列颠王国刑事司法体系中的重要组成 除上述标准外，还要考虑(1)严重性( seriousness) : 案件是否涉及有组织犯罪或者与有组织犯罪有关