理财计划师doc.doc

一、解答题（共3道题，每小题15分，共45分。）　　1.简述理财方案的基本构成。　　2.简述税收筹划的基本方法。　　3.简述资产负债分析与现金流量分析的主要内容。二、简要案例分析题（共1道题，共15分。）　　郝先生今年40岁，他计划在65岁时退休。为尽量保持在退休后生活水平不降低，郝先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。郝先生的要求如下：（1）稳健投资；（2）最好使用基金产品；（3）准备拿出25万元作为退休规划启动资金。　　理财规划师通过初步测算后得出：（1）综合考虑各种因素后，预计郝先生退休后每年需要生活费13万元；（2）郝先生预计可以活到85岁；　　请问，如果郝先生选择以退休前每年投入相同数额资金的方式积累资金，应当采用什么样的投资策略？每年应投入的额度是多少？应如何安排投资产品组合？（注：退休前的投资收益率设为5%，退休后投资收益率设为3%.）　　三、综合案例分析（共1道题，共40分。）　　赵先生今年40岁，在一家公司担任高级管理人员，每月税后收入10，000元。其妻孙女士为某高校知名教师，每月税后收入在8，000元左右。赵先生的父母早已离世，他们唯一的孩子今年12岁，正在读小学六年级。赵先生一家原先居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元。现在他们居住在2003年贷款购置的第二套房中，市值90万元，目前贷款余额尚余15万元，预计两年即可还清。除了两处房产外，他们还有30万元的国债，每年可获租金约10，000元。他们还购买了20万元的信托产品，每年的收益也地10，000元左右。另有各类银行约40万元（不考虑利息收入）。他们的支出情况如下：每月按揭还款额为6，000元，全家每个月的日常支出约为5，000元左右，每月保留的零用零用现金大约为3，000元。此外，赵先生一家每年还要发生10，000元左右的旅游支出。　　听过一次理财讲座后，赵先生觉得有必要对财产进行一番规划。赵先生主要考虑了以下几个方面的问题：　　1、赵先生夫妇原先对保险了解不多，除参加基本社会保险外没有购买任商业保险。听完讲座后赵先生觉得有必要加强风险管理，赵先生决定首先请专家为全家设计一个保险规划。　　2、他们计划在孩子高中毕业后（18岁，从2011年当年开始）送往国外读书（本硕连读共六年）。预计届时在国外就读每年所需费用为12万元，并且学费将每年上涨3%，赵先生又希望专家能为他制定一个子女教育规划。（要求投资收益率为6%）　　3、由于经学出差在外，出于万一的考虑，赵先生决定提前拟定一份遗嘱对财产分配进行安排，这同样需要专家的意见。　　提示：1、信息收集时间为2005年1月，资料截止时间为2004年12月31日。　　2、为简化答题，保险规划中暂不涉及退休规划的内容。　　3、保险规划中应按人分别列明保险种类，必要额度和保费支出，无需标明具体险种。　　1、客户财务状况分析　　（1）编制客户资产负债表　　客户资产负债表日期：　　　　　　　　　　　　　　　　　姓名：资产金额负债金额现金 　住房贷款 　银行存款 　其他负债 　 现金与现金等价物小计 　负债总计 　其他金融资产 　　 　个人实物资产 　净资产 　资产总计 　负债与净资产总计 　　　（2）编制客户现金流量表　　客户现金流量表日期：　　　　　　　　　　　　　姓名：收入金额支出金额工资薪金　　按揭还贷　　其他收入　　日常支出　　收入总计（＋）　　其他支出　　支出总计（－）　　支出总计　　结余　　　　　　　　（3）客户财务状况的比率分析　　①客户财务比率表结余比例结余/税后收入　　投资与净资产比率投资资产/净资产　　清偿比率净资产/总资产　　负债比率负债总额/总资产　　负债收入比率负债/税后收入　　　　②客户财务比率分析（三个指标）　　（4）客户财务状况预测　　（5）客户财务状况总体评价　　2、确定客户理财目标　　（1）理财目标的规范化界定与分类　　（2）理财目标的可行性分析　　3、制订理财方案　　（1）客户资产配置方案　　（2）理财产品组合方案　　4、理财方案的预期效果分析