非金融系统专业人员参与洗钱犯罪与`其认定.docVIP

非金融系统专业人员参与洗钱犯罪及其认定 　　非金融系统专业人员参与洗钱活动 据报道，目前全世界每年洗钱的金额已高达几千亿美元，相当于国际贸易总额的10%左右。另根据国际货币基金组织的惊人报告，全球的“黑钱”经过慢慢地积累，至今已经达到1兆亿美元，这在世界金融资本市场上如同一个毒瘤，没有人能确切地掌握它蔓延的面积和速度。洗钱犯罪的巨大破坏性不仅仅表现为它对金融等领域的侵蚀，更重要的在于它是其它犯罪，尤其是有组织犯罪的润滑剂。假设没有洗钱技术的帮助，犯罪分子就无法享受其巨额的非法收益，那么犯罪规模就会比现在小得多，而且远远不及现在的犯罪实施起来那样得心应手。 随着科学技术的进步和世界经济的飞速发展，有组织犯罪也出现了更加严重化的发展趋势。它不仅表现为组织规模越来越大，活动范围越来越广，跨国的有组织犯罪增多，而且也表现为犯罪大量向经济领域渗透，犯罪收益大幅度增加。这使得目前的洗钱又出现了两大趋势：一是专业化，二是复杂化。具体表现在：一方面，由原先单一的犯罪后实施洗钱变为犯罪活动和洗钱活动进一步分工，甚至出现了专业的洗钱服务机构，为更多的犯罪分子和犯罪组织提供服务，而这些洗钱服务机构本身并不参与犯罪活动；另一方面，诸如会计师、律师、公证人、房地产经纪人、审计师等专业人员进一步参与洗钱活动。通过这些专业人员不但能对犯罪的危险性加以分析，寻找洗钱更好的途径，同时还可以更多地使用现代化技术，增加洗钱性投资过程的专业化程度。 过去，通过银行等金融机构进行洗钱是最经典、最普遍、损耗最少的洗钱方式。以贩毒案件为例，贩毒分子把贩毒收益存入一家银行后通过不同的账户之间的资金划转，或者利用这笔资金投入到一些产业中进行一定程度的经营，以达到逐渐模糊资金原始来源性质、逃避侦查和打击的目的。而如今由于各国都普遍认识到这一点，相继通过立法和修订现有的法律加强对洗钱犯罪的打击力度，尤其对犯罪分子可能利用金融机构进行洗钱活动进行有效的法律控制，导致犯罪分子直接利用金融系统洗钱变得越来越困难。在此情况下，犯罪分子采取迂回手段，将目光瞄准了金融系统以外的专业人员，如会计师、律师、公证人、房地产经纪人、拍卖师、审 计师等帮助他们通过金融系统洗钱。这些专业人员利用其专业知识协助犯罪分子将犯罪收益进行转移，从而达到洗钱的目的。 犯罪分子之所以必须求助或借助于转移人员来对犯罪收益进行洗钱，根本原因在于这些专业人员不但能对洗钱的危险性加以分析，寻找洗钱更好的途径，同时还可以更多地使用现代化技术，增加洗钱性投资的专业化程度。 如果观察一下这些专业人员可以提供的协助的类型，我们就可以发现，专业人员在协助洗钱的过程中，可能发挥着关口的作用。洗钱者为实现其目标，必须通过他们这些关口。就目前的现状而言，非金融系统专业人员参与洗钱犯罪的问题似乎变得越来越严重了。 司法机关在认定过程中遇到的困难 然而，司法实践中，对于这些专业人员参与洗钱的认定还存在一定的困难。司法机关在认定过程中认定的困难主要表现在两方面： 这些专业人员所享有的传统的所谓“职业特权”问题。比如，就律师而言，各国几乎都肯定了律师的如下权利是不容干涉的：与其代理人之间的秘密与信任。各国都认为，维护他们之间的秘密与信任关系到公共利益的基础。一旦对这些构成了干涉，将会损害到公众对政府的信任，进而威胁到社会的利益基础。就这一点而言，就很难避免这些专业人员参与洗钱犯罪，除非对他们的执业附加义务。 非金融系统专业人员通常不是洗钱活动的主要角色。除故意参与洗钱犯罪的上述人员外，这些人参与洗钱犯罪一般是不自觉的。在很多情况下，他们并不知道自己所提供的服务是在为犯罪分子稀奇啊你所用。而且，退一步讲，他们似乎也没有义务或无法注意到这一点。因此，在这样的情况下，如果对他们加以严惩，必将遭到这些人员的强力抵抗。 正确认定非金融系统的专业人员参与洗钱犯罪 我国《刑法》第91条及2001年12月29日通过的《刑法修订案（三）》规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪和走私犯罪四种犯罪所得而掩饰、隐瞒其来源和性质的行为，就是洗钱犯罪。 根据规定，洗钱罪在主观方面必须是故意，即“明知财物是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益而故意掩饰、隐瞒其性质和来源，进行洗钱活动，过失不能构成本罪。”说明犯罪分子应明确认识到自己行为的“洗钱”性质，预见到自己行为可能会引起掩饰、隐瞒黑钱的性质和来源这一结果的发生而为之。 对“故意”的理解。 1、洗钱可以由过失构成吗？ 我国有学者认为，“洗钱犯罪的明知是指知道或应当知道”。即根据案发当时的客观情况分析判断，有充分的证据证实，能够合理地证明行为人当时不可能不知道。而按我们的理解，这里的“应当知道”显然没有