企业债和地方融资平台相关法律法规整理-201333.docxVIP

企业债发行基本规定证券法（节选，2005年修订）第十条　【公开发行证券条件】公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。　　有下列情形之一的，为公开发行：　　（一）向不特定对象发行证券；　　（二）向特定对象发行证券累计超过二百人的；　　（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。　　非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。第十六条　【发行公司债券条件】公开发行公司债券，应当符合下列条件：　　（一）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；　　（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；　　（三）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；　　（四）筹集的资金投向符合国家产业政策；　　（五）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；　　（六）国务院规定的其他条件。　　公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。　　上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。　　第十七条　【公开发行公司债券报送文件】申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：　　（一）公司营业执照；　　（二）公司章程；　　（三）公司债券募集办法；　　（四）资产评估报告和验资报告；　　（五）国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。　　依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。　　第十八条　【再次公开发行公司债券的禁止条件】有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：　　（一）前一次公开发行的公司债券尚未募足；　　（二）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；　　（三）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。第二十五条　【证券发行公告】证券发行申请经核准，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。　　发行证券的信息依法公开前，任何知情人不得公开或者泄露该信息。　　发行人不得在公告公开发行募集文件前发行证券。　第五十七条　【债券上市条件】公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：　　（一）公司债券的期限为一年以上；　　（二）公司债券实际发行额不少于人民币五千万元；　　（三）公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。企业债券管理条例（1993年8月）第一章　总则　第一条　为了加强对企业债券的管理，引导资金的合理流向，有效利用社会闲散资金，保护投资者的合法权益，制定本条例。　第二条　本条例适用于中华人民共和国境内具有法人资格的企业（以下简称企业）在境内发行的债券。但是，金融债券和外币债券除外。　　除前款规定的企业外，任何单位和个人不得发行企业债券。　第三条　企业进行有偿筹集资金活动，必须通过公开发行企业债券的形式进行。但是，法律和国务院另有规定的除外。　第四条　发行和购买企业债券应当遵循自愿、互利、有偿的原则。 第二章　企业债券　第五条　本条例所称企业债券，是指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。　第六条　企业债券的票面应当载明下列内容：　　（一）企业的名称、住所；　　（二）企业债券的面额；　　（三）企业债券的利率；　　（四）还本期限和方式；　　（五）利息的支付方式；　　（六）企业债券发行日期和编号；　　（七）企业的印记和企业法定代表人的签章；　　（八）审批机关批准发行的文号、日期。　第七条　企业债券持有人有权按照约定期限取得利息、收回本金，但是无权参与企业的经营管理。　第八条　企业债券持有人对企业的经营状况不承担责任。　第九条　企业债券可以转让、抵押和继承。第三章　企业债券的管理　第十条　国家计划委员会会同中国人民银行、财政部、国务院证券委员会拟订全国企业债券发行的年度规模和规模内的各项指标，报国务院批准后，下达各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府和国务院有关部门执行。　　未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模，并不得擅自调整年度规模内的各项指标。　第十一条　企业发行企业债券必须按照本条例的规定进行审批；未经批准的，不得擅自发行和变相发行企业债券。　　中央企业发行企业债券，由中国人民银行会同国家计划委员会审批；地方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部门审批。　第十二条　企业发行企业债券必须符合下列条件：　　（一）企业规模达到国家规定的要求；　　（二）企业财务会计制度符合国家规定；