鞍钢股份：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-20.pdfVIP

鞍钢股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 一、内部控制综述 公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《香 港联交所证券上市规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，为 进一步完善公司的内部控制体系，公司修订了《上市公司内部控制管 理办法》（2010 年版）。并结合公司的经营发展要求、机构设置、营 运目标的实际情况，将内部控制体系的要求与公司卓越绩效管理模式 的要求进行系统整合，编制了《卓越绩效管理手册》。整合、完善了 内部监控系统。公司内部监控系统充分考虑了法律法规及上市规则等 相关要求。现有内部监控系统在完整性、系统性、有效性、合规性方 面不存在重大缺陷及异常现象，可以为达到公司诚实守法经营、财务 报告真实可靠、提高营运效率和效果、规避可预见重大风险的目的提 供合理的保证，有助于公司经营目标的实现并帮助其逐步从优秀走向 卓越。 公司设有内部审核机制，每年定期对内部监控系统做出一次总体 评估，日常审核由公司各职能部室和基层单位统一采用“管理专项内 部审核”的方式进行，审核工作着重于审核公司财务监控、运营