银行内部培训资料——债券融资业务.ppt

6、目标客户 A股，B股，H股的上市公司； 公司的生产经营符合国家产业政策； 发行人扣除少数股东权益后净资产在10亿元以上。 * 目录 债券融资业务介绍 1 各类业务优势对比 2 企业债券业务详解 3 公司债券业务详解 4 中小企业私募债券业务详解 5 * 1、基本概念 根据《中小企业私募债券业务试点办法》规定，中小企业私募债券是指中小微企业在中国境内以非公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的公司债券 基本要素 发行规模 发行规模不受净资产限制，可以超过净 资产的40% 发行主体 目前暂定为符合《关于印发中小企业划 型标准规定的通知》规定的，未在上 海、深圳证券交易所上市的中小微 型企业，企业属于除房地产和九 大限制产能行业外的行业 资金用途 募集资金投向灵活，资金用 途可以在债券存续期内发生 变更；但要事先制定资金投 向变更的程序。 发行方式 私募发行，个人和机构投资者均可购买， 持有账户数合计不得超过200户。 发行制度 备案制 发行期限 对于中小企业私募债券发 行期限原则上在1年到3年 期间 * 2、一般要求 发行中小企业私募债券的基本条件 发行主体：目前暂定为符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》【工信部联企业（2011）300号】规定的，未在上海、深圳证券交易所（以下简称“交易所”）上市的中小微型企业，企业所属行业为除房地产、金融和九大限制产能行业外的行业； 试点范围为北京、天津、广东、江苏、浙江、上海六省市； 对于发行人的净资产和利润水平均没有硬性规定，发行规模可以超过净资产规模的40%； 发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍； 对发行额度没有限制 债券期限应该为一年（含）以上； 私募债券发行前应在交易所备案。一般在券商上报材料10个工作日内出具《接受备案通知书》； 通过交易所大宗交易平台交易，投资者不超过200个（深交所限定机构投资者，上交所包括机构投资者和个人投资者），投资者可以转让，但转让后的投资者也不能超过200个。 《中小企业私募债券业务试点办法》（征求意见稿）中对于发行中小企业私募债券的发行条件做出了规定 * 2、一般要求-续 　 中型企业 小型企业 微型企业 农、林、牧、渔业 500万<营业收入<20000万元 50万<营业收入<500万元 营业收入<50万元 工业 300人<从业人员<1000人 2000万<营业收入<4000万元 20人<从业人员<300人 300万<营业收入<2000万元 从业人员<20人 营业收入<300万元 建筑业 6000万元<营业收入<80000万元 5000<资产总额<80000万元 300万元<营业收入<6000万元 300<资产总额<5000万元 营业收入<300万元 资产总额<300万元 批发业 20人<从业人员<200人 5000万<营业收入<40000万元 5人<从业人员<20人 1000万<营业收入<5000万元 从业人员<5人 营业收入<1000万元 零售业 50人<从业人员<300人 500万<营业收入<20000万元 10人<从业人员<50人 100万<营业收入<500万元 从业人员<10人 营业收入<100万元 交通运输业 300人<从业人员<1000人 3000万<营业收入<30000万元 20人<从业人员<300人 200万<营业收入<3000万元 从业人员<20人 营业收入<200万元 仓储业 100人<从业人员<200人 1000万<营业收入<30000万元 20人<从业人员<100人 100万<营业收入<1000万元 从业人员<20人 营业收入<100万元 邮政业 300人<从业人员<1000人 2000万<营业收入<3000万元 20人<从业人员<300人 100万<营业收入<2000万元 从业人员<20人 营业收入<100万元 住宿业 100人<从业人员<300人 2000万<营业收入<10000万元 10人<从业人员<100人 100万<营业收入<2000万元 从业人员<10人 营业收入<100万元 餐饮业 100人<从业人员<300人 2000万<营业收入<10000万元 10人<从业人员<100人 100万<营业收入<2000万元 从业人员<10人 营业收入<100万元 信息传输业 100人<从业人员<2000人 1000万<营业收入<100000万元 10人<从业人员<100人 100万<营业收入<1000万元 从业人员<10人 营业收入<100万元 软件和信息技术服务业 100人<从业人员<300人 1000万<营业收入<10000万元 10人<从业人员<100人 50万<营业收入<1000万元 从业人员<10人 营业收入<50万元 房地产开发经营 1000万元<营业收入<200000万元 5000<