房地产财务管理制度综述.docxVIP

财务管理制度汇编目录资金管理制度2（一）现金管理2（二）银行存款管理2备用金管理2（四）员工借款管理3（五）财务印鉴管理3成本控制管理制度3（一）管理范围3（二）管理要求3费用管理制度4（一）审批流程5（二）借还款管理5（三）报销管理5（四）报销时间及注意事项6会计档案及预算管理制度8（一）会计档案管理8（二）会计电算化管理9（三）财务报表管理9（四）预算管理10固定资产管理制度10（一）范围10（二）管理部门10（三）固定资产购入、调拨10（四）固定资产折旧11（五）固定资产盘点、报废11六.销售管理制度11（一）销售管理11（二）收款管理12资金管理制度为了加强对货币资金的内部控制和管理，保障货币资金的安全，特制定本制度。现金管理第一条、公司出纳不允许有现金备用金，如业务需要现金支付需按照正常付款流程申请，审批后由出纳至开户行提取现金，并于当日完成现金交接，接收人必须在审批后的“付款申请单”上签收：现金收到日期、金额、领取人签名。第二条、公司与其他单位的经济往来，凡是能够通过转账结算的，不得使用现金结算。第三条、公司不允许以支票方式支付任何款项。银行存款管理第一条、银行有规定的资本金账户等银行管制账户付款时需要结汇，可凭已审批的付款申请单、业务相关合同以电汇支付方式支出。除此以外已审批的付款申请单均以网上银行方式支付。如网上银行出现特殊情况无法支付需向财务总监、集团财务申请电汇