台湾金融研训院第21期银行内部控制与内部稽核测验试题.PDFVIP

台灣金融研訓院第 21 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題 科目：銀行內部控制與內部稽核法規（消費金融類） 入場通知書編號：________ 注意：本試卷正反兩頁共50題，每題 2 分，限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。 本試卷之試題皆為單選選擇題，請選出最適當答案，答錯不倒扣；未作答者，不予計分。 答案卡請務必繳回，違者該科以零分計算。 1.依銀行法規定，下列何者非屬與銀行負責人為利害關係人？ (1)二親等之血親 (2)三親等之姻親 (3)負責人本人為董事之企業 (4)負責人配偶為經理人之企業 2.依銀行法所稱之「授信」，不包括下列何種業務？ (1)放款 (2)透支 (3)保證 (4)證券經紀 3.依銀行法規定，商業銀行因行使抵押權或質權而取得之不動產或股票，原則上應自取得之日起至遲多 久內處分之？ (1)二年 (2)三年 (3)四年 (4)五年 4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部控制之基本目的在於促進銀行 健全經營，並應由下列何者與管理階層及所有從業人員共同遵守？ (1)董（理）事會 (2)董（理）事長 (3)監察人 (4)總經理 5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，各銀行營業單位原則上應多久至少 辦理一次專案自行查核？ (1)一個月 (2)三個月 (3)六個月 (4)一年 6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行業委託會計師辦理內部控制制 度之查核，會計師如遇受查銀行有下列何種狀況時，應立即通報主管機關？ (1)更換董事長 (2)財務狀況顯著惡化 (3)資產足以抵償負債 (4)無法達成財務預測目標 7.依「銀行業公司治理實務守則」規定，有關銀行業薪酬委員會之成員與職責，下列敘述何者錯誤？ (1)訂定經理人績效考核標準及酬金標準 (2)訂定董事之酬金結構與制度 (3)訂定業務人員之績效考核標準及酬金標準 (4)委員會成員不應有獨立董事參與 8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核人員充任領隊時，所須資 格條件之敘述，下列何者錯誤？ (1)應有三年以上之稽核經驗 (2)應有三年以上之金融檢查經驗 (3)二年以上之稽核經驗及三年以上之金融業務經驗 (4)一年以上之稽核經驗及五年以上之金融業務經驗 9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者應負責核准並定期覆核整 體經營策略與重大政策？ (1)董（理）事會 (2)總經理 (3)監察人 (4)股東會 10.依「銀行業公司治理實務守則」有關保障股東權益之規定，下列敘述何者錯誤？ (1)應重視股東知的權利 (2)應鼓勵股東參與公司治理 (3)股東依法得於股東會行使其豁免權 (4)股東會得選任檢查人查核監察人之報告 11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行業應建立下列何項制度以綜理 稽核業務？ (1)董事長制 (2)總經理制 (3)監察人制 (4)總稽核制 12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核單位之人事任用、免職、 升遷、輪調等，應由總稽核簽報，惟涉及其他營業單位人事者，應事先洽商下列何單位轉報總經理同 意後，再行簽報董事長核定？ (1)人事單位 (2)業務單位 (3)作業單位 (4)內部稽核單位 13.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行因內部管理不善，發生重大舞 弊案件，未通報主管機關，