商学院金融学本科函授毕业论文 中国商业银行经营效率实证分析 论文正文doc.doc

中国商业银行经营效率实证分析 银行效率是银行竞争力的一个重要指标，而银行竞争力是银行综合能力的体现。本文在对银行效率进行界定的前提下，采用数据包络分析法(DEA), 对我国商业银行的效率值进行测度，选取投入变量为：银行的营业费用、固定资产净值和权益；对于银行的产出指标主要定义为：银行的贷款、税前利润、净利息收入。本文共选取了 11 家银行，其中包括三大国有控股商业银行(中国工商银行，中国建设银行，中国银行)，八个股份制商业银行(宁波银行，中信银行，招商银行，上海浦东发展银行，华夏银行，深圳发展银行，兴业银行，民生银行)为样本，运用 deap2.1 软件对这11 家银行在2006～2009年间的综合效率、纯技术效率、规模效率进行了计算，并对国内商业银行效率进行研究，从而寻找符合我国商业银行发展的有效途径。因此，本文对我国商业银行效率进行比较以及研究如何提高我国商业银行效率，具有一定的理论意义和现实意义。 一、商业银行效率研究概述 (一)、银行效率的内涵 效率(Efficiency)在经济理论上一般指的是投入与产出或成本与收益之间的关系，是衡量经济单位经营业绩的重要指标。高鸿业的《宏观经济学》将效率界定如下：若在不减少一种物品生产的情况下，就不能增加另一种物品的生产时，它的运行便是有效率的。也就是当某种投入资源配置的改变在不能使某些社会阶层状况变坏时，也不能使一部分社会阶层的状况变得更好的状态。而投入或成本，从一般意义上说，就是在一定的科学技术条件下生产一定产品所需的生产资源，包括劳动力资源和物质资源。经济学上讲一个经济单位是“有效率”的，指的就是这一经济单位用一定的技术和生产资源为人们提供了最大可能的满足。 商业银行效率从本质上讲，是指银行对其资源的有效配置，是银行市场竞争能力、投入产出能力和可持续发展能力的总称。就其内涵而言，主要体现在以下几个方面：（1）商业银行的效率并不是简单的成本收益的一个对比关系，而是从投入产出角度衡量的一个综合的概念，其投入和产出并不仅仅局限于货币化的投入和产出。（2）商业银行效率是关于银行资源配置情况和各项资源利用的有效程度的衡量。（3）商业银行的效率可以是从整体衡量的效率，也可以是从某一功能单元或某一局部衡量的效率。（4）商业银行效率的测算与比较是建立在同一背景、同一基础上的，其效率值只是一个相对值，是在所选取的决策单元内进行的测算与比较，没有绝对的高效率与低效率。银行效率有以下几种：规模效率、范围效率和X效率。 1、银行规模效率 规模效率衡量了银行在长期成本曲线的最低点上(即处于最佳规模)生产时成本减少的水平。如果产出增长率高于成本增长率，则该银行处于规模无效率状态，通过扩大规模可以使效率更佳；如果产出增长率低于成本增长率，则该银行也处于规模无效率状态，规模扩大会造成资源浪费；如果产出增长率等于成本增长率，则该银行处于规模有效率的状态。 本斯顿(Benston ，1972 )最早研究了银行业的规模经济效应，他发现，不管自身规模大小，给定其他条件不变，银行规模扩大 1 倍，平均成本将下降 5%～8%。但规模效率有一定范围，当规模处在合理范围内时， 规模经济是提高银行效率的关键因素，超过某一产出水平，银行平均经营成本会停止下降并逐步上升，这表示规模效率己被耗尽。 2、银行范围效率 范围效率是指银行是否提供了最节省投入成本的业务组合。在给定产出水平上，如果经营多种业务的银行的成本低于专业经营银行的成本，那么，经营多种业务的银行存在范围效率；如果经营多种业务的银行的成本高于专业经营银行，则存在着范围不经济。银行出现业务范围效率的主要原因是对各种投入的分享，固定成本分摊和信息互补可以使得平均成本下降。然而，范围的扩大也可能导致范围不经济，比如业务范围过大导致管理机构过于庞杂，使得成本上升，繁琐的规则也会大大降低效率。 3、银行X效率 传统理论认为银行效率来自规模经济和范围经济，但国外经济学家研究表明，规模经济和范围经济效应在银行业中并不显著。目前X效率被认为是决定金融机构经营绩效至关重要的因素，银行效率的研究范围也由最初的规模效率和范围效率发展到目前以研究 X效率为主。X效率是除规模效率和范围效率之外的所有技术效率和配置效率的总和。X效率的判断标准认为，如果银行没能以最节省成本的方式生产既定产出，那么它处在 X无效率状态，它或者浪费了使用的投入，或者在生产时使用了错误的组合，即技术无效率或配置无效率。 （二）、中外对银行效率的研究 1、国外银行效率的研究 （1）、关于银行业的规模效率。多数早期的文献认为，银行业的平均成本曲线呈平坦的U型，也就是说中等规模的银行比特大型或小型银行的规模效率略高，其中主要的不确定性因素是平均成本曲线最低点即U型曲线的底部在几何规模上(Berger，Hunter，Timme，1