山东奥扬新能源科技股份有限公司第一次反馈意.PDFVIP

山东奥扬新能源科技股份有限公司 第一次反馈意见回复 关于山东奥扬新能源科技股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复 主办券商 （内蒙古自治区呼和浩特市新城区锡林南路18号） 二〇一六年六月 山东奥扬新能源科技股份有限公司 第一次反馈意见回复 国融证券股份有限公司 关于《山东奥扬新能源科技股份有限公司挂牌申请文 件的反馈意见》的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司 《山东奥扬新能源科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意 见》（以下简称“反馈意见”）收悉。国融证券股份有限公司 （以下简称“主办券 商”或“国融证券”）根据《反馈意见》的要求，立即组织山东奥扬新能源科技 股份有限公司 （以下简称“公司”、“奥扬科技”）、山东康桥（青岛）律师事务所 （以下简称“律师”）和山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会 计师”）就反馈意见进行了认真讨论，并就有关问题做出进一步核查。现公司、 主办券商就《反馈意见》提及的问题回复如下： 一、公司特殊问题 1、公司2014 年亏损，2015 年实现扭亏，经营活动产生的现金流量净额持 续为负。请公司：（1）补充披露原因及其合理性,应对措施及其有效性。（2）结 合行业的发展状况、行业竞争状况、盈利空间、公司核心竞争力、现金流状况 及筹资能力等分析未来毛利率、盈利、现金流量趋势，以及对生产经营的影响。 （3）结合截至2016 年订单及可确认收入金额等因素，补充说明公司经营状况。 请主办券商和会计师对上述事项，以及是否具有持续经营能力和成长性发表明 确核查意见。 【公司回复】 公司2014 年亏损，2015 年实现扭亏，经营活动产生的现金流量净额持续为 负。请公司：（1）补充披露原因及其合理性,应对措施及其有效性。 已在《公开转让说明书》“第四节公司财务”之“四、最近两年的主要财务 指标分析”之“ （四）现金流量分析”披露如下： “1、2014 年度、2015 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-1,588.09 万 元、-466.85 万元。 2014 年经营活动产生的现金流量净额为负，主要是因为2014 年度公司11、 12 月订单数较多，市场行情较好，为了满足市场需求，扩大生产量，公司2014 1 山东奥扬新能源科技股份有限公司 第一次反馈意见回复 年末大量采购生产用原材料，11-12 月生产半成品瓶1368 个，账面金额达1,551.23 万元，从而使得经营性现金流出中的购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加。 2015 年经营活动产生的现金流量净额为负，主要是因为一是2015 年度应收 账款回收期延长，应收账款余额增加。二是随着公司业务规模扩大，2015 年度 公司销售费用差旅费、运费、商品维修费大幅度增加，分别增加55.60 万元、20.57 万元、29.68 万元。三是为了满足市场产品多元化的需求，公司2015 年加大研发 力度，新增投入研发费用63.66 万元，使得管理费用支出较大。” 已在《公开转让说明书》“第四节公司财务”之“四、最近两年的主要财务 指标分析”之“ （四）现金流量分析”补充披露如下： “四是2015 年度部分销售回款通过银行承兑汇票进行结算，截至2015 年年 末公司尚有405.00 万元应收票据未承兑，未产生现金流入。 公司为增加经营活动现金流量净额已制定明确计划采取如下措施： （1） 公司积极拓宽销售渠道，开发新客户，研发新产品，开拓新市场， 增加公司业务规模。 （2） 公司加强销售款项的回款管理，加速应收账款的回收，进一步缩短 应收账款账期，提高应收账款周转率。 （3） 公司将持续提高运