20150212中小板规范运作指引选读.docx

深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）目录第一章总则1第二章公司治理2第一节总体要求2第二节股东大会3第三节董事会5第四节监事会6第三章董事、监事和高级管理人员管理7第一节总体要求7第二节任职管理9第三节董事行为规范13第四节董事长行为规范17第五节独立董事特别行为规范18第六节监事行为规范21第七节高级管理人员行为规范22第八节股份及其变动管理22第四章股东、控股股东和实际控制人行为规范28第一节总体要求28第二节控股股东和实际控制人行为规范29第三节限售股份上市流通管理35第四节股东及其一致行动人增持股份业务管理37第五节承诺及承诺履行40第五章信息披露44第一节公平信息披露44第二节实时信息披露48第三节业绩快报49第四节内幕信息知情人登记管理50第六章募集资金管理54第一节总体要求54第二节募集资金专户存储54第三节募集资金使用55第四节募集资金用途变更59第五节募集资金管理与监督61第七章其他重大事件管理63第一节风险投资63第二节商品期货套期保值业务65第三节矿业权投资66第四节对外提供财务资助69第五节会计政策及会计估计变更72第六节计提资产减值准备75第七节利润分配和资本公积转增股本76第八章内部控制80第一节总体要求80第二节关联交易的内部控制81第三节对外担保的内部控制84第四节重大投资的内部控制85第五节信息披露的内部控制86第六节对控