控股股东和其他关联方资金占用情况的专项审计说明.PDFVIP

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 天健 〔2012〕248 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对江苏辉丰农化股份有限公司（以下简称辉丰股份）2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有 相关资料是辉丰股份的责任，我们的责任是对辉丰股份控股股东及其他关联方资 金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。 在审计过程中，我们结合辉丰股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发 〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的辉丰股份 2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。 附表：江苏辉丰农化股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵海荣 中国·杭州 中国注册会计师：姜 忠 二〇一二年四月十七日 第 1 页 共 2 页 附表： 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2011 年度 编制单位：江苏辉丰农化股份有限公司 单位：人民币万元 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2011 年期初 2011 年度占用累 2011 年度资金占 2011 年度偿还累 2011 年期末 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 的关联关系 计科目 占用资金余额 计发生金额 用的利息 计发生金额 占用资金余额 无 控股股东、实际控 制人 （仲汉根）及 其附属企业 小 计 无 卢宝玉 公司原监事 其他应收款 0.88 10.00 8.88 2.00 备用金 非经营性往来 季自华 公司董事 其他应收款 80.88 80.88 备用金 非经营性往来 杨翠红 实际控制人之配偶 其他应收款 39.11 35.02 4.09 备用金 非经营性往来 关联自然人及其控 仲玉珺 实际控制人之女儿