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企业民间融资方面的论述题 一、企业民间融资的分险---面对融资难的现状，一些企业不得不采取非正规的民间融资，即向公民个人寻求资金融通，以求解决资金困境，民间集资就是其中的一种。 二、民间集资与非法吸收公众存款 非法吸收公众存款—指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息。 变相吸收公众存款—指未经中国人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行与吸收公众存款性质相同的义务。 《中华人民共和国刑法》第一百七十六条规定：‘非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下尤其徒刑或者拘役，并处或者单处二万以上二十万以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员，依照前款的规定处罚。 《中华人民共和国商业银行法》第二条规定：商业银行是指依照本法和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 三、民间集资与非法集资 1.《关于取缔非法金融机构合非法金融业务活动中有关问题的通知》中指出：非法集资市单位或个人未依照法定程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或其他债权凭证的方式向出资人还本付息或给予回报的行为。 特点：⑴.未经有关部门依法批准，包括没有批准权限的部门批准的集资以及有审批权限的部门超越权限批准的集资。 （2）.承诺在一定期限内给出资人还本付息；还本付息的形式除以货币形式为主外，还包括以实物形式或其他形式。 （3）.向社会不特定对象即社会公众筹集资金。 （4）.以合法形式掩盖其非法集资的性质。 2.反观非法吸收公众存款，其具备三个特征： ⑴、未经中国人民银行批准。 ⑵、向社会不特定对象吸收资金。 ⑶、承诺在一定期限内还本付息。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收租金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的正常生产经营活动，那个及时清退所吸收资金，可以免予形式处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。 四、企业民间融资的手段 1.合法的民间借贷---我国现行法律禁止自然人和没有存贷业务的经营权的企业、单位从事类似金融机构的存贷款业务，但是允许自由的民间借贷。这种借贷既可以发生在公民之间，也可以是企业或其它组织与公民之间。 《最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复》中规定：公民与非金融企业之间的借贷属于民间借贷，只要双方当事人意思表示真实即可认定有效。但是具有下列情形之一的，应当认定无效： ⑴、企业以借贷名义向职工非法集资； ⑵、企业以借贷名义向社会非法集资； ⑶、企业以借贷名义向社会关注发放贷款； ⑷、其它违反法律、行政法规的行为。 可以说一个企业向一个公民或者多个公民借贷都属于合法民间借贷。民间借贷的利率可以在不超过银行同类贷款4倍的范围内适当高于银行的利率。如果说企业未经中国人民银行的批准，向不特定的公众吸收存款的情况下，吸收公众存款的数额、涉及的人数、造成的危害结果三方面中，有一方面达到扰乱金融秩序的结果，那么就构成了非法吸收公众存款罪。 民间借贷与非法集资的区别： ⑴、借贷的目的不同。民间借贷主要是生活原因或是生产经营所需的短期借贷行为；非法集资是以违反的形式进行的一种资本的运作，目的是为了逃避法律和金融的有效监管。 ⑵、借款的对象不同。民间借贷是‘一对一‘的借款模式，行为指向特定的对象；非法集资的集资对象却是指向不特定的多数人。 ⑶、承兑的法律后果不同。民间借贷是一种典型的民事行为，债券债务关系受民法的约束，当事人违反民间借贷合同，将承担民事责任；非法集资是对于我国公法规定的违反，轻者将承担某种行政责任，严重需承担更为严重的刑事分险。 五、企业内部集资和职工持股计划 1.我国现行法律允许企业在规定的范围内进行职工持股的集资行为，该行为并不属于非法集资。但是企业不得进行有偿集资。禁止国家机关、事业单位向内部职工或者向社会公众进行有偿集资活动。 关于企业内部集资，《中国人民银行关于加强企业内部集资管理的通知》中也规定了相关的法律程序：⑴、企业内部集资一般应采取发行企业内部债券的方式。 ⑵、企业内部集资金额最高不得超过企业正常生产所需流动资总额。 ⑶、企业进行内部集资，必须制定集资章程或办法，经企业的开户金额机构审查同意后，报职工人民银行审批。 ⑷、中国人民银行对企业内部集资实行统一管理，分级审批。 ⑸、企业内部债券可以在企业内部转让，但不得公开上市转让。企业应在内部指定专门机构办理内部转让事宜。 ⑹、对企业内部集资活动的日常监督与管理，有当地人民银行委托企业的开户金融机构负责。中国人民银行要定期检