差异说明表讲解.PDFVIP

四川丹甫制冷压缩机股份有限公司重组预案与重组报告书 差异说明表 一、重组报告书和重组预案间产生差异的主要原因 《四川丹甫制冷压缩机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并 募集配套资金暨关联交易报告书》（以下简称“重组报告书”）与《四川丹甫制冷 压缩机股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 交易预案》（以下简称“重组预案”）相比存在一定差异，主要是由于重组预案披 露的标的资产相关数据未经审计、评估，而重组报告书中披露的标的资产相关数 据已经审计、评估。同时，重组报告书披露了上市公司备考审核报告的相关数据， 并按照新修订的《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称”《重组办法》“进 行了更新。 此外，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件》和深圳证券交易所的要求，重组报 告书与重组预案在披露内容和编排格式上也存在差异。 二、重组报告书与重组预案的主要差异 截至本差异说明表出具日，重组方案未发生重大变化。根据重组报告书的章 节顺序，重组报告书与重组预案的主要差异如下： 重组报告书内容 对应重组预案内容 与重组预案差异情况说明 1、删除了“一、交易合同生效条件”和“九、 本次交易的信息披露”。 2 、根据审计机构、评估机构出具的相关审 计、评估报告以及交易各方签署的相关重组 协议，确定了本次交易涉及的审计、评估数 据、标的资产最终交易作价和发行股份数 重大事项提示 重大事项提示 据。 3、根据最新修订的《重组办法》，对本次发 行价格新增了相关说明。 4 、根据评估报告，补充披露了置出资产和 置入资产的评估基准日、评估值、评估增值 额和评估增值率。补充披露了台海集团对置 入资产未来三年承诺利润的具体金额。 5、补充了本次交易完成后，上市公司股权 分布仍然符合上市条件的说明和独立财务 的保荐资格说明。 6 、由于标的资产的相关审计、评估报告已 经出具，删除了待补充披露的信息提示，补 充了标的资产估值较高的风险。 第三节 本次交易的背 1、更新了行业数据。 景和目的 1、根据审计机构、评估机构出具的相关审 计、评估报告以及交易各方签署的相关重组