费用报销单使用规范1.docVIP

费用报销单使用规范 为了规范单据使用，细化费用项目记录，简化工作流程，制定本规定。 费用报销单适用范围： 公司发生的除付供应商货款、销售采购运费、工资奖金、基建及重大修理支付外的所有支出，均适用于费用报销单。 **部做为一个独立核算单位，其此类业务需单独填制单据报销。财务也必须单独立帐记录。 费用报销单应包含的内容 完整的费用报销单包括以下内容：1、报销日期；2、部门；3、附件张数；4、费用（事由）摘要；5、费用项目；6、金额；7、合计金额大小写；8、报销人；9、财务签字；10、领导签字；11、出纳签字；12、完成支付的加盖“付讫”印章。 费用项目类别 通讯费：①座机费；②手机补助（话费单据必须是本单位职工的姓名）； 办公费：①网络费用；②办公用品；③资质费；④文件资料邮寄费； 3、车辆费：①过路过桥费；②油料费（加油费）；③车辆保险费；④车辆维修保养费。 4、培训费：外出学习产生的学费及书本费用等； 5、差旅费：①住宿费（房费）；②飞机票费；③出租车费；④公共汽车费； 6、招待费：①餐饮费；②烟费；③酒费；④礼品费； 7、车间零星材料：现场急需且不在指定点购买，金额不超过规定金额的零星材料； 8、水电费：①办公及厂房发生的费用、员工宿舍水电费； 9、修理费：①空调、电脑等办公设备维修费；②生产设备维修费； 10、食堂费：①食堂食材采购费；②伙房用品采购费。 11、其它费：不容易定义分类的费用。 填制及原始单据要求 填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改，相关内容填写完整。费用报销单必须用蓝、黑书写 人民币大写字样：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 在费用报销单右下角的“报销人”处签字。 关于票据粘贴 所附票真实，抬头正确—普通发票—财政专用收据—外部单位正式收据—外部个人收据—报销人自制说明；其中外部个人收据、报销人自制说明必须经部门经理签字方可生效。 票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，票据粘贴平整，票据分类粘贴并方向朝上。报销交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜