保险金信托：法律属性和和投资连结保险的区别联系.docVIP

论文题目 保险金信托：法律属性及与投资连结保险的区别联系 小组成员： 姓名：姚嘉婧 专业：08金融学3 学号：0805300139 姓名：王雅雯 专业：08金融学3 学号：0803600127 姓名：袁景妮 专业：08金融学3 学号：0803600136 姓名：王纯杰 专业：08金融学3 学号：0803100226 姓名：孙昊琳 专业:08资产评估 学号：0801400128 姓名：徐 杰 专业：08农林经济管理 学号：0803700126 姓名：方春锋 专业：08人力 学号：0803300106 姓名：金玲维 专业：08人力 学号：0803300110 姓名：金孝珍 专业：10金融工程 学号：100105200141 2011年5月13 保险金信托：法律属性及与投资连结保险的区别联系 摘 要：保险金信托产品在我国资本市场的发展处于起步时期，但该类产品所特有的保障、投资双重服务功能，使其具备先天的竞争力。本文从法律属性角度入手，对保险金信托和投资连结型保险进行比较，浅析两者在产品设计、法律责任、管理方式等方面的异同，并结合两类产品的现实发展情况，对保险金信托产品的未来发展进行思考。 关键词：保险金信托；投资连结保险；法律属性 一、保险金信托与投资连结型保险的法律界定 中国保监会《投资连结保险管理暂行办法》将投资连结保险定义为：“包含保险保障功能并至少在一个投资帐户拥有一定资产价值的人身保险产品”。可见，投资连结保险是一款终身寿险保险产品，兼具保障和投资的功能。 保险金信托又称人寿保险信托，是以保险金给付作为信托财产，由委托人和信托机构签订保险金信托合同书，当被保险人身故，发生理赔或满期保险金给付时，保险公司将保险赔款或满期保险金交付于受托人（即信托机构），由受托人依信托合同的约定管理、运用，将信托财产分配给受益人。因此，保险金信托是将人寿保险与信托结合的一款信托产品。 《中华人民共和国信托法》对信托的定义为：“委托人基与对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为”（第2条）。同时，在第14条对信托财产做了界定：“受托人因承诺信托而取得的财产是信托财产”，第7、8条则界定了信托的设立条件：“设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产”、“设立信托，应当采取书面形式”、“采取信托合同形式设立信托的，信托合同签订时，信托成立。采取其他书面形式设立信托的，受托人承诺信托时，信托成立”。 从以上条款，我们对信托的法律属性有了一定的认知，也可以看到，由于缺乏信托传统，我国《信托法》并没有对信托的组成、信托财产的构成要件、信托的成立形式进行更为细致的界定，以至于在如此宽泛定义与模糊概念的庇护下，各种类型的财产似乎都因具备“财产权”而可以作为信托标的，并通过“合同 有观点认为，保险金信托和投资连结保险两者在法理上同源，操作上反向 从法理上看，两类产品都使用了信托与保险的理念。可以说，保险信托是连结保险的信托产品，投资连接保险是连结信托的保险产品。 保险金信托由投保人与保险公司签订保险合同，保险受益人（即委托人）与信托机构签订信托合同，当理赔条件发生时，保险公司将理赔金交付信托机构为受益人设立的信托专户，由信托机构依据信托合同，管理、运用这笔信托财产，信托期满后，将信托利益交付给受益人，本身就定位在“受人之托、代人理财”上。信托法理基础使得信托业从事投资基金中的契约型基金成为理所当然的本 业，而契约设定又是保险信托成立的前提，这使得保险金信托天生就打上了信托产品的标记。从保险法理角度，保险金信托的资金来源于保险金，在受托发生后被信托公司设立为保险基金帐户，可以按照委托人的意志继续被安排用以投资保险，所以保险金信托是“信托+保险”结合的信托产品。 投资连结保险则将投保人缴交的保险费按照一定的比例，分别进入普通帐户和投资帐户，具有保障和投资的双重功能。进入普通帐户的风险保险费，用于保障被保险人在保险期间内发生的身故、全残等保险事故，通常根据个人投资帐户总额或者保险金额，取二者中金额较大者给付身残或全残保险金，有的产品还附加意外事故或者疾病住院费用等保险，具有传统保险的属性，但从投资功能来看，非传统保险所能涵盖。对于投资帐户资金，保险公司指派具有金融、证券或其他投资业务经验的专业人员进行管理，或者委托保险资金管理公司、基