传统农区农村信用社改革与创新论文.docVIP

　　传统农区农村信用社改革与创新论文 yao ）。而农村信用社在农村金融供给中发挥着极其重要的作用，金融机构农业贷款的90%左右的部分是由农村信用社提供的。农村信用社在农村劳动力转移、农业结构的调整、农村城市化、乡村工业化和农村社会保障中扮演着重要的角色，农村信用社改革事关农民、农业和农村经济发展的大局。因此改革农村信用社的各种措施，必须有利于解决农民收入增长缓慢的问题。 在传统农区角度考察中发现，农民的基本生活问题已经基本解决，通过信贷渠道满足从事传统规模基础上的种养业所需资金的需求也不是很突出，这些地区的农户增收和经济发展的主要动力来自于在稳定现有种养业规模基础上的经济活动的拓展，主要包括： （1）现有生产方式下种养业规模的扩大； （2）生产方式的转型，如规模化保护地生产等； （3）发展特色种养业； （4）启动和发展微型个体工商业企业，如当地有比较优势的特色农林产品的加工和营销、特色旅游、餐饮业、运输业等； （5）产业结构调整和转型，如由粮食种植向果蔬种植转型、由粮食种植向规模养殖业转型等； （6）劳动力由农业领域向第二、三产业转移。 从区域经济发展的角度分析，在传统农区，农村基础设施建设和公共服务提供的滞后，也是制约农民增收的重要因素。农村基础设施建设、梯次推进的农村城镇化和乡村工业化也是这些地区“三农”问题的重心所在。由此，我们也可以得出结论认为，传统农区农村经济发展的新的增长点较多，在产生农村金融发展的需求的同时，也改善了农村信用社的发展环境2. 因此，传统农区的金融需求，已经不仅仅表现为传统意义上的农业生产需求，还带有在此需求基础上的升级的成分，与以前的金融需求相比，具有四个方面的典型特征： （1）不但资金需求分散，信息收集、加工处理和补充的成本较高，而且资金需求的季节性强、临时性和及时性强； （2）还款来源面临自然风险和市场风险的双重约束； （3）信贷资金需求的产生更加频繁； （4）信贷资金需求额度普遍较大，有的甚至已经远远超过了中国人民银行界定的农村信用社农户小额信用贷款的额度。 而传统农区的农户和现有农村企业，自身积累有限，进入正规商业信贷市场的能力不足；在四大国有商业银行退出县及县以下地区，上收贷款审批权限、削减和撤并营业网点和机构之后，农村信用社又成了这些地区农村金融市场上的最后的、当然的正规金融服务的提供者。因此，传统农区的农村信用社改革，应以有利于瞄准上述市场特征的定位主体的产生为前提，以有利于农民增收和农业结构调整的实现。 三、农村信用社改革取向：问题及成因 为了促进农村信用社的可持续发展，提高农村信用社市场竞争能力，2003年6月27日，中央政府颁布了《农村信用社改革试点方案》（国发200315号），从而正式启动了以明晰产权和完善农村信用社经营管理体制为中心的新一轮改革。经过了在8个省市1年的试点以后，中央政府又于2004年8月17日颁布了《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国发200466号），并决定在除西藏和海南外的其余21个省市全面推开农村信用社改革。由此，农村信用社的改革号角，实际上已在祖国大地全面吹响，必将带来中国农村信用社领域的深刻的制度性变革。 在农村信用社本轮改革中，15号文件和66号文件彻底摆脱了传统的改革思路，把农村信用社的管理权移交给地方政府，在所有权结构上，农村信用社将在明晰产权的基础上，重组成农村合作银行、农村商业银行和真正的农村信用社合作社。在给改革主体以较大的选择自主权的同时，还把消化不良贷款作为重要内容，中央政府为此采取四大扶持政策，激励和促进农村信用社参与改革，帮助农村信用社消化解决历史包袱，这四大政策分别是： （1）对1994-1997年期间亏损的农村信用社保值贴补利息给予补贴3. （2）从2004年1月1日起至2006年底，对参与试点的中西部地区的农村信用社一律暂免征收企业所得税；其他试点地区的农村信用社，一律按其应纳税额减半征收企业所得税。从2004年1月日起，对试点地区农村信用社的营业税按3%税率征收。 （3）对试点地区的农村信用社，可采取两种方式给予适当的资金支持：一是由人民银行安排一部分专项再贷款。二是由人民银行发行专项中央银行票据，用于置换农村信用社的不良贷款4，票据期限两年，按年利率1.89%分年付息5. （4）实行灵活的利率政策，允许农村信用社贷款利率灵活浮动。贷款利率可在基准贷款利率的1.0倍至2.0倍范围内浮动（农村信用社对农户贷款1年期的基准利率5.31%）。对农户小额信用贷款利率不上浮，个别风险较大的可小幅（不超过1.2倍）上浮，对受灾地区的农户贷款，还可适当下浮。 前三种措施，实际上可以在一定程度上理解为中央政府对农村信用社的直接的资金支持，