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四川金顶(集团)股份有限公司 2009年年度报告摘要 四川金顶(集团)股份有限公司 2009 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 范晓岚 董事 外出 杨佰祥 程浙山 董事 外出 杨佰祥 周功贤 董事 私人原因 骆国良 杨国华 董事 身体原因 骆国良 1.3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 信永中和会计师事务所有限责任公司审计了公司的 2009 年度财务报表，并出具了 XYZH/2009CDA3058 号无法表示意见的审计报告。 一、导致无法表示意见的事项 1、2009 年5月 13 日，四川金顶公司因涉嫌违反证券法律法规接受中国证券监督管理委员会成都 稽查局立案调查；四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益被乐山市公安局立案侦 查，侦查工作正在进行中。以下事项对财务会计报表的影响无法估计和判断： （1）如四川金顶公司 2009 年度财务报表附注十一 1（2）所述，经四川金顶公司对 2009年 4 月 以后浙江大地纸业集团有限公司等公司的债权人将四川金顶公司列为债权担保被告人的涉诉案件统 计，截至 2009 年12月 31日，四川金顶公司为浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限公司、富阳 市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司提供的未经决策程序的担保金额 为 13,165 万元。上述担保涉及四川金顶公司前任董事长陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案。四川金 顶公司不能对截至 2009年 12 月 31日止是否还存在对包括浙江大地纸业集团有限公司、华伦集团有限 公司、富阳市鹳山电缆电线有限公司、攀枝花市国有资产投资经营有限责任公司在内的其他公司提供 担保作出判断，无法对截止 2009 年12月 31 日是否存在上述 13,165 万元担保承担责任作出判断，也 就无法对这些担保可能产生的损失进行预计和确认。 （2）如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.5、其他应收款和附注九.（三）.2 所述，四川 金顶公司 2009 年度共有7,232.11 万元的资金被关联方占用，因各关联方纷纷陷入债务危机而无法偿 还，四川金顶公司2009年度对其计提了90%的坏账准备。如四川金顶公司2009年度会计报表附注八.5. 其他应收款所述，四川金顶公司 2009 年与峨眉山市金州物资有限公司、峨眉山市天翼包装有限公司、 浙江神州特缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司、四川荆子商贸有限公司、四川金杭建材有限公 司及江金林等单位和个人发生大量异常的资金往来，四川金顶公司对与这些单位和个人发生的交易、 资金往来形成其他应收款计提了 60-90%的坏账准备；同时，四川金顶公司对这些资金往来的性质以及 是否为四川金顶公司的关联方，难以作出判断。此外，如四川金顶公司 2009 年度会计报表附注八.3. 应收帐款所述，四川金顶公司对合营企业峨眉协和水泥有限公司款项计提了 86.47%的坏账准备。由于 未能取得这些债务人经审计的会计报表和应收款项函证的回函等资料，所以我们无法根据各关联方及 上述有关单位和个人偿债能力的资料判断这些债权的可收回性，也就无法判断四川金顶公司计提坏账 准备的合理性。 2、根据四川金顶公司编制的 2009 年度会计报表，四川金顶公司