尽职调查报告-材料分析.doc

芜湖XXXXX材料XXXXXXX技术有限公司 （芜湖市高新技术产业区） 财务尽职调查报告 xx会计师事务所 （特殊普通合伙） XXXX材料技术有限公司 财务尽职调查报告 一、 工作声明 我们接受贵公司委托对公司拟新三板挂牌进行财务尽职调查。本报告基于XX有限公司（以下简称“贵公司”或“XXXX”）新三板挂牌导向，我们在此声明，我们并没有执行任何审计性质的工作，也没有对本报告内的财务或其他资料执行任何核对或验证程序。因此，除非另外指明，我们不对本报告内的资料的准确性或完整性承担责任。 基于信息保密原则，本报告以电子文档形式呈递贵公司，不再出具纸质文档。本报告仅限于约定用途使用，我们没有将本报告呈送除贵公司之外的其他方，贵公司应对本报告的使用负责，本报告仅供贵公司使用未经我们事先书面许可不得将本报告的任何内容提供给任何第三方。 本报告汇总了我们在有限时间和有限资料条件下，对贵公司及其子公司的财务环境和财务情况进行书面调查、口头访谈和分析性复核后作出的。我们的报告内容，主要来源于目标企业的财务信息和目标企业管理层向我们的陈述。对于管理层予以保留的部分我们不承担相关义务。新三板挂牌是一项系统工程，涉及重组、法律、财务等诸多方面，我们作为会计师，重点指出财务方面的瑕疵与提出相应完善的建议，新三板挂牌最终方案应在券商、律师、会计师等多方讨论下形成。 二、 公司基本情况 名称： 注册号：3\5 成立日期：2012年07月27日 住所：安徽省\ 法定代表人：XXX 注册资本：1,000万元 营业期限：2012 年07月27日至2033年06月15日 经营范围：材售。 截至2015年12月31日股权结构： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 合 计 1000.00 100.00 三、 公司历史沿革 （一） 公司设立 2012年06月12日，芜湖市工商局出具《企业名称预先核准通知书》（（芜）登记名预核准字[2012]第2751号），核准企业名称为XX有限公司，注册资本为300万元。 2012年07月20日，XX有限召开股东会，会议决议如下：选举XXX为公司执行董事兼任经理，选举XX担任公司监事。公司注册资本为300万元，本次实缴100万元，其中XX34万元、XX33万元、XX33万元，剩余部分由各股东按公司章程约定至公司成立之日起二年内缴足。同意公司经营范围为：材料技术研究与推广；材料表面处理；金属、陶瓷、涂料销售；机械设备及相关配件销售。 2012年07月20日，芜湖市高新技术产业开发区管委会出具《经营场地证明》，表明芜湖高新区管委会将500平方米厂房无偿提供给XX公经营场地使用，使用期限为三年（2012.7.1-2015.6.30）。 2012年07月25日，芜湖恒盛会计师事务所就本次出资事宜进行审验，出具了芜恒会验字[2012]第199号《验资报告》。该验资报告表明，截至2012年7月24日止，XXXXX有限（筹）已收到XXX首次缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币100万元，均以货币出资。并于2012年07月27日取得经芜湖市工商局核发的企业法人营业执照。 2012年07月27日公司章程，公司股东的姓名或者名称、认缴及实缴的出资额、出资时间、出资方式如下： 股东名称 出资方式 出资额（万元） 出资比例（%） 实际出资（万元） 实际出资 （时间） 分期缴付出资额 分期缴付时间 合 计 300.00 100.00 100.00 200.00 100.00 （二） 变更情况 1、2013年06月15日，公司召开股东会，决议通过：变更公司的实收资本为300万元，其中股东XX本次实缴68万元，股东XX本次实缴66万元，股东XX本次实缴66万元。同意延长公司营业期限至2033年6月15日。同意修改公司章程相应条款。 2013年07月03日，芜湖市凯帆会计师事务所（普通合伙）就本次缴纳注册资本事宜进行审验，出具了凯帆验N[2013]521号《验资报告》。该验资报告表明，截至2013年07月02日，XXXXX有限已收到全体股东第2期缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币200万元，出资方式全部为货币。截至2013年07月02日，连同本次审验的股东第2期出资，XXXXX有限累计实收资本为人民币300万元。累计实收资本达到已登记注册资本总额的100%。 本次出资后的公司股权结构为： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 合 计 300.00 100.00 2013年07月08日，芜湖市工商局核准本次缴纳出资并核发了《企业法人营业执照》（注册号为340200000149995）。 2、2013年07月15日，公司召开股东会，决议通过：变更公司的注册资本为500万元，其中股东XXXXX本次实缴68万元，股东XXXXX本次实缴66万元，股东