29万科预结管理作业指引.docVIP

预结算管理作业指引1.流程要素1.1 流程目标：加强工程预结算管理，规范工作流程，及时地反映工程成本。1.2 流程主要责任部门: 成本管理部、项目管理部。1.3 流程关键业绩指标(KPI):流程KPI责任部门/岗位数据来源预结算及时完成率成本管理部成本管理部预结算完成准确性成本管理部成本管理部1.4流程关键点(CP):流程关键点关键点说明备注预结算计划及交底5.1条、5.4条预结算审核5.4条2.适用范围:广州万科公司所有经项目管理部经办的工程预结算管理工作；3.术语与定义3.1. 工程预算：指在合同签署时由于图纸未全等原因造成合同总价为暂定的工程，在图纸齐全等各方面条件都具备的情况下，甲乙双方就该项工程的工程造价进行预算的全过程；3.2. 竣工结算：指工程完工，验收合格以后，甲乙双方就该项工程的工程造价进行结算的全过程。3.3. 结算条件：工程施工完毕，通过了监理、甲方或有关方面的验收，并且项目部同意可以办理结算，只有具备上述所有因素才能说具备结算条件。4.职责4.1. 成本管理部4.1.1. 负责委托造价咨询机构编制、核对工程预结算。其中预算工作在拿到图纸后分包工作2个月内完成，总包工程3个月内完成，结算工作在工程完工后分包工程3个月完成，总包工程6个月内完成；4.1.2. 负责督促、协调并始终参与工程预结算的核对工作，确保其准确性。4.2 项目管理部4.2.1. 负责审核确认工程预结算资料的真实性和准确性（含承包商所报预结算项目、材料、施工方法与现场实际施工的符合性）；4.2.2. 负责将预结算资料移交成本管理部，并填写《工程结算工作交接单》。5.工作程序：5.1. 预结算计划编制5.1.1. 年度计划：每年年初通过K3将所有未结算或未完成预算的合同导出，与项目部沟通判断后，编制出该年度的预结算计划，年度计划需分摊到每个月的预结算计划中；5.1.2. 月度计划：每月月底编制下个月的预结算计划，月度计划中的每份预结算都需与项目部沟通，沟通内容包括完工情况、是否具备预结算条件、资料提交时间、目前进展等。5.2. 预结算步骤及所关注的问题5.2.1. 当工程具备预结算条件后，项目部按每月预结算计划，给施工单位下发结算通知单催缴预结算资料：在结算通知单里可要求预结算资料提交的最晚时间、数据准确性及相关的惩罚措施。5.2.2. 预结算资料的组成（按摆放顺序由上而下，具体格式见7.1） A）塑料装订封皮 B）封面 C）编制说明（施工方必须盖章） D）汇总表 E）计算书汇总清单 F）签证汇总清单（如无签证则可不要该表） G）甲供材统计表（如无甲供材则可不要该表） H）总包管理费（如无总包管理费则可不要该表） I）现场量度记录（如无现场量度记录则可不要该表） J）材料供货明细表（如无甲供材则可不要该表） K）扣款/索赔明细表（如无扣款/索赔则可不要该表） L）竣工验收报告（一定要有监理、甲方的签字盖章及日期） M）结算对帐单（预算可不要该表） 上述资料均为1式1份，必须为原件，且审核完成后由甲方保留并同时复印一份给乙方存档留底。5.3. 预结算资料审核流程5.3.1. 施工单位直接将预结算资料提交到项目部，而不需经过监理。项目工程师在审核预结算资料时要点如下：A）工程预结算资料是否齐全、顺序是否恰当；B）判断预结算资料的有效性，如竣工图纸的准确性，是否完全按图施工，范围是否准确，改动过程描述是否清晰，其中资料是否全部为原件，是否有涂改等等；C）审核完后填写《工程结算工作交接单》，并将预结算资料转交给成本部。5.3.2. 项目管理部填写《工程结算工作交接单》的要点：A）《工程结算工作交接单》规定的必填项一定要填写完整；B）详细说明合同设计变更现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程、扣罚款等问题；C）结算交接单必须要有项目工程师和项目经理签名确认。5.4. 成本部初审成本部初审工作分两种：1）项目QS自己完成；2）项目QS安排咨询公司审核，待咨询公司完成后项目QS再复审。初审工作需重点关注下面三点：5.4.1. 预结算资料审核： A）资料的完整性（具体资料参见5.2.2）； B）竣工验收合格报告中内容填写是否完整，特别注意验收报告中完工日期，建筑面积等是否填写完整，相应的签字、盖章是否完整； C）《工程结算工作交接单》中内容填写是否完整，项目部负责人是否签署； D）特别留意交接单中有关竣工图纸，指令变更的描述以及往来款项的说明。 E）如果预结算资料不合要求必须通知施工单位完善，或直接退回项目部，由项目工程师完善。5.4.2. 审核预结算数据的要点： A）施工范围的确定； B）计价方式； C）总包管理费、水电费、罚款/奖励