4-2会计师事务自查情况评价表-附件4-2.docVIP

附件：4-2 会计师事务所自查情况评价表 会计师事务所名称（公章）： 序号 自 查 项 目 是 否 备 注 一 设所条件方面 1.会计师事务所是否符合设立条件 　 　 　 2.是否未经批准设立分支机构 　 　 　 3.会计师事务所财政许可信息是否与工商登记信息保持一致 4.对分支机构是否按要求进行管理 　 　 　 5.会计师事务所合伙人（股东）的资格是否符合规定 　 　 　 6.会计师事务所名称是否符合规定 　 　 　 7.是否按照要求进行基本信息报备 　 　 　 二 内控及财务管理方面 1.是否建立内部控制制度 　 　 　 2.内部控制制度是否得到有效执行 　 　 　 3.是否按照国家统一的规定进行会计核算 　 　 　 4.是否依法设置会计账簿 　 　 　 5.会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整 　 　 　 6.从事会计工作的人员是否具备从业资格 　 　 　 7. 会计不相容岗位是否分离 　 　 　 8.是否按规定提取风险基金或购买职业保险 　 　 　 三 执业质量方面 1.是否按照审计准则的要求，制定完善审计规程并执行 　 　 　 2.风险导向审计程序是否得到有效实施 　 　 　 3.是否按照准则及规程的规定制定审计计划