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帐务题操作总复习： 看清每一步操作是哪个“操作员”操作，用错了很难改过来。 新建帐套文件，一定要按要求新建在什么位置（盘符：文件夹），什么文件名，错了就是零分。 初始建帐的会计科目要按初始余额表的明细科目内容来增加二级科目，并输入余额。 会计科目余额表上的“会计科目”和“核算项目”的关系建立，不是增加一个子科目，而是将该科目与“核算项目”中的“部门”或“职员”或“往来单位”建立关联。具体可看到中间有减号“—”连接的，左边是会计科目代码，右边是核算项目的代码。 新增的会计科目或给出的初始余额表有“数量金额核算”或“辅助核算项目”的也一定要看清表上该科目和那个项目建立“辅助核算”，同时要看清是“单项”还是“多项”。 有“数量金额核算”的，要输入数量的“计量单位”。 余额表中的“科目代码”连在一起的是通过“新增科目”来设置的，而“科目代码”与“核算项目”代码之间用横线（减号）连接的，则不是增加科目的方法，而是将该“科目“与“核算项目”建立关系（有单项和多项之分）。现已考到“往来单位”。 “凭证类型”如要分五种或一种的，到“帐套选项”中通过“修改”或“增加”来完成。 要注意分五种类型的凭证，有否“限制范围”的设定，要按其要求做。 “结算方式”有多种的要按要求在“帐套选项”中用“增加”或“修改”给予完成。 初始余额输入，只输入明细科目（末端科目）的余额数，上级余额数是汇总出来的，不能输入（黄色的不能输）。还要注意表上的余额的借贷方向与输入窗口上科目的余额方向是否一致，如不一样的输入时要加负号。 初始余额的金额用“人民币”状态下输入。有“数量金额核算”的，也要输入初始数量，其必须在“数量” 状态下输入。初始金额有外币币种的要新增”币别”和设定外币核算的“银行科目”，并在“外币名称”的状态下数入外币初始金额。 初始余额输入完成后，要“试算平衡”，其借贷合计平衡后，才能“启用帐套”，“启用帐套”后其初始余额不能“修改和增补”。 操作员的增加要注意增加在那个组中，其权限一定要看清楚和选择完整，权限设用范围一定要选“所有用户”，设置权限只能用“财务主管”。 输入凭证时首先要看“凭证字”，“日期”，和要输入的业务对应一致，“摘要”按要求用业务编号来输入，只要输入“科目代码”打回车键不必输入科目名称的`中文。 输入凭证的每一条分录该科目是数量金额核算的，不能只输入金额，还要输入发生的数量，否则在数量上不能进行记录和核算。 该分录的科目是“多项核算”的要分别输入“部门”“职员”“往来单位”的编码，才能完成分录的输入。 金额是负数的先输入金额后再输入减号，使金额变成“红色”。修改凭证有二种方式，要看做题的要求，“直接修改”和“红字冲销法”，“直接修改”就是选中这个凭证直接在该凭证上进行修改，修改完成后“保存”。“红字冲销法”就是不能在原来凭证上修改，要新做二张凭证，一张红字凭证和错误凭证一样的科目，对应的金额用负数输入，另一张蓝字凭证就是输入一张正确的凭证。 已通过审核的凭证，不能直接修改，必须由审核的操作员进行“销审”（销章）后才能再修改，如该凭证已通过审核并已“记帐”，就不能“直接修改”。 查询凭证要看清楚给出的条件，充分利用“过滤”的方法，来查询，如条件未输入正确和完全，查询的结果会不同就不符合要求也就不给分。 操作“引出”的文件，引出到目的盘的位置（盘符，文件夹）以及文件名，文件类型都不能错，错了就是只部分没分。 “自动转帐”的“凭证字”大多数是转帐凭证要选“转”字，摘要内容按给出的内容照样输入和选择“本位币金额公式”时按“查看”工具按钮来进行操作。 “自动转帐”按给出的要求来操作，要注意“是否包含未过帐的凭证”时，就要看前面做的凭证是否已“过帐”来进行判断，如前面凭证还未“过帐”，选“包含”，如已“过帐”就选“不包含”。“转入比例”要等分录都设定后，回上去后，选一下“借贷”方向后才能改。 “自动转帐”的转帐比例不是100%的，要凭证所有分录完成后，再进行修改。 “自定义报表”先按样张的大小选择行列，单元格中的数据要看题的要求是用“帐中取数”还是“表中取数”，其每个单元格中对应的的“会计科目”和“取数类型”必须符合“会计准则的规定”。 “自定义报表”中的格式设置，在“单元格属性”中选，“单元斜线”要学会如何做。 “自定义报表”中的行高度，列宽度要一行一行或一列一列来设定。 “自定义报表”时题中要求“另存为独立报表文件”的，可在“文件”菜单中选“另存为独立报表文件”项，按要求保存到指定的盘文件夹和文件名，其后綴为“。KDS”，该文件在网络题中用作发EMAIL的附件，故一定要看清要求来做。 “自动转帐”在前，“结转损益”在后时，注意“自动转帐”的凭证中有否“损益类”科目，如有“损益类”科目要做二次“结转损益”，也就是先将第一次的凭证“审核”“过帐”后