Chapter2 商业银行负债业务-1.pptVIP

第 章 商业银行负债管理 本章学习要求 在这一章中，我们将主要讨论商业银行负债业务的经营管理问题。通过本章教学，了解负债的作用和构成，掌握负债的有关理论及负债的经营管理要点。 本章重点 负债的构成、负债的管理。 本章难点 负债成本管理。 本章的教学内容与结构安排 §2.1 银行负债的作用和构成 一、银行负债的含义 二、银行负债的作用 三、银行负债的构成 2.1.1 银行负债的含义 2.1.2 银行负债的重要性 1.是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 根据《巴赛尔协议》，银行负债提供90％的资金来源； 负债规模大小决定了银行经营的规模和方向； 负债性质决定了银行经营的特征。 2.是保持银行流动性的手段。 集聚大量资金确保合理贷款的资金需求和存款提取、转移资金的需要 3.构成社会流通中的货币量。 现金－中央银行负债，存款－商业银行负债 4.是商业银行与社会各界建立联系的主要渠道。 资金集散地 5.是银行业竞争的焦点。 增强竞争实力的途径 存款策略、存款方式、存款种类、存款服务 §2.2 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 二、存款工具创新 三、我国商业银行存款的种类 传统的存款业务 知识链接 1，原来定期3年，2年多全部提前支取（3年不到），利息如何计算？ 2，定期存1万，一年，半年多的时候，能否把一万中的五千提前支取吗？利息如何计算? 3,1万的定期，存一年，期满未取，六年后，如何计算利息？ 个人存款类型概括 一、活期储蓄 “活期储蓄”是指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。其特点如下： 随时存取，办理手续简便； 资金运用灵活性较高； 人民币一元起存。外币活期存款起存金额为不低于人民币20元的等值外汇。 人民币个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息到清户前一日止。 人民币个人活期存款采用积数计息法按照实际天数计算利息。　　 积数计息法 积数计息法就是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。 积数计息法的计息公式为： 　　利息=累计计息积数×日利率。 　　其中累计计息积数=账户每日余额合计数。 例：某储户活期储蓄存款账户变动情况如下表（单位：人民币元），银行计算该储户活期存款账户利息时，按实际天数累计计息积数，按适用的活期储蓄存款利率计付利息。 　　　　　　 银行每季末月20日结息，2007年3月20日适用的活期存款利率为0.72%。因此，到2007年3月20日营业终了，银行计算该活期存款的利息为： 利息=累计计息积数×日利率 =（320,000+252,000+120,000）×(0.72%÷360) =13.84元 二、整存整取 ☆ 服务简介　　整存整取定期存款是在存款时约定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的服务。 ☆ 起点金额与存期　　1.人民币整存整取定期存款50元起存，多存不限，其存期分为三个月、半年、一年、二年、三年、五年。　　2.外币定期存款起存金额一般不低于人民币50元的等值外汇，存期分为一个月、三个月、半年、一年和二年。 ☆ 服务特色　　1.利率较高：定期存款利率高于活期存款，是一种传统的理财工具，定期存款存期越长，利率越高。　　2.可约定转存：客户可在存款时约定转存期限，定期存款到期后的本金和税后利息将自动按转存期限续存。　　3.可质押贷款：如果定期存款临近到期，但又急需资金，客户可以办理质押贷款，以避免利息损失。　　4.可提前支取：如果客户急需资金，亦可办理提前支取。未到期的定期存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，剩余部分到期时按开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。 5.逾期支取的，超过存单约定存期部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息。 ☆ 存款利率计算　　人民币整存整取定期存款采用逐笔计息法计算利息。 逐笔计息法是按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法。采用逐笔计息法时，银行在不同情况下可选择不同的计息公式。 （1）计息期为整年（月）时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率 （2）计息期有整年（月）又有零头天数时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率 （3）银行也可不采用第一、第二种计息公式，而选择以下计息公式：利息=本金×实际天数×日利率，其中实际天数按照“算头不算尾”原则确定，为计息期间经历的天数减去一。逐笔