ERP财务管理系统实训教程（牛永芹）7-3薪资变动及分摊设置169.pptxVIP

薪资变动及分摊设置 学习内容 总体要求 1.工资数据变动 人员 编号 人员姓名 性别 行政 部门 人员类别 基本工资 奖金 岗位 工资 福利 补贴 缺勤 天数 101 李建明 男 经理室 管理人员 3000 1000 600 400   201 张景山 男 财务部 管理人员 2500 800 400 400   202 胡彭泽 男 财务部 管理人员 2000 600 300 400 1 203 刘睿 女 财务部 管理人员 2000 200 200 400   301 赵文星 女 采购部 采购人员 2200 400 400 400 3 302 王智 男 采购部 采购人员 2000 400 300 400   401 王菡 男 销售部 销售人员 2400 800 600 400   402 杨慧 女 销售部 销售人员 2000 600 400 400   501 秦昊 男 一车间 车间管理人员 2000 600 600 400 2 502 何家鸿 男 一车间 生产人员 2000 600 600 400   503 许志军 男 一车间 生产人员 2000 600 400 400   504 郑彦 男 二车间 车间管理人员 2000 600 400 400   505 沈伟 男 二车间 生产人员 2000 600 400 400   506 吕宏 男 二车间 生产人员 2000 600 400 400   601 陈玮 女 仓储部 管理人员 2000 200 200 400   合计 32100 8600 6200 6000 6 表1 1.工资数据变动 直接录入工资数据 基本工资、奖金、岗位工资、缺勤天数 “替换”工资数据 福利补贴 2.工资分摊设置 计提工资转账分录一览表(表2）： 分摊构成设置（计提比例100%） 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 经理室、财务部、仓储部 企业管理人员 工资分配基数 660201 221101 采购部 采购人员 工资分配基数 660201 221101 销售部 销售人员 工资分配基数 660101 221101 一车间、二车间 车间管理人员 工资分配基数 510109 221101 一车间 生产人员 工资分配基数 500102（货架） 221101 二车间 生产人员 工资分配基数 500102（仓储笼） 221101 2.工资分摊设置 分摊构成设置（计提比例2%） 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 经理室、财务部、仓储部 企业管理人员 五险一金计提基数 660201 221107 采购部 采购人员 五险一金计提基数 660201 221107 销售部 销售人员 五险一金计提基数 660101 221107 一车间、二车间 车间管理人员 五险一金计提基数 510109 221107 一车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（货架） 221107 二车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（仓储笼） 221107 计提工会经费转账分录一览表(表3）： 2.工资分摊设置 分摊构成设置（计提比例2.5%） 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 经理室、财务部、仓储部 企业管理人员 五险一金计提基数 660201 221106 采购部 采购人员 五险一金计提基数 660201 221106 销售部 销售人员 五险一金计提基数 660101 221106 一车间、二车间 车间管理人员 五险一金计提基数 510109 221106 一车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（货架） 221106 二车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（仓储笼） 221106 计提职工教育经费转账分录一览表(表4）： 2.工资分摊设置 分摊构成设置（计提比例21%） 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 经理室、财务部、仓储部 企业管理人员 五险一金计提基数 660203 221105 采购部 采购人员 五险一金计提基数 660203 221105 销售部 销售人员 五险一金计提基数 660103 221105 一车间、二车间 车间管理人员 五险一金计提基数 510109 221105 一车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（货架） 221105 二车间 生产人员 五险一金计提基数 500102（仓储笼） 221105 计提公司—设定提存计划转账分录一览表(表5）： 2.工资分摊设置 分摊构成设置（计提比例12%） 部门名称 人员类别 项目 借方科目 贷方科目 经理室、财务部、仓储部 企业管理人员 五险一金计提基数 660203 221106 采购部 采购人员 五险一金计提基数 660203 221106 销售部 销售人员 五险一金计提基数 66010