财务部的职责及权力.docVIP

财务部的职责和权力 财务部的职能 一．财务部在财务总监的统一领导下开展财务工作，以行使以下三项核心职能。 （一）会计核算与报表职能 1.会计核算即依据《企业会计准则》归集、处理各类会计信息； 2.会计报表，即及时编制和提交财务报表； 3.财务审计，即对企业会计账目、内部控制制度、法律风险等方面进行稽核； 4.会计信息管理，即对档案、会计记录及会计信息系统进行管理； 5.税务管理，即落实企业的财税待遇和投资项目的税务筹划。 （二）财务管理职能 1.财务计划与全面预算管理； 2.财务报告和分析，即为企业管理者（行政部 运营部）提供财务分析报告，以辅助经营决策； 3.企业资产管理，以保证企业资源的有效利用。 4.企业成本费用的监控与管理。 （三）财务运作职能 1.主要是对企业现金流，融资和投资，资本运营及其中的风险进行管理 财务部的职责 财务部的主要职责是根据公司经营目标及战略目标，组织建立各项财务制度，疏通融资渠道，对财务核算工作和资金运作进行总体控制。同时，对公司财务状况进行监控，及时做出财务分析并编制财务预测报告，为经营决策提供依据，维护投资方及全体员工的权益，保证经营目标的实现。具体职责如下： 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查及监督财务制度的执行情况。 当好决策参谋，及时、准确地向决策者和向关管理者提供可靠的会计信息。 按时完成会计财务工作，编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。 负责公司各种费用的审核及报销工作，进行成本控制管理。 审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。 协调本公司与税务、银行等部门之间的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。 设计公司内部控制制度，做好各项审计工作。 有效合理地使用资金，根据单位资金情况做好融资工作。 定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。 编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。 财务部的权力 财务部的主要权力是参与决策，进行财务控制，对公司的资金使用情况进行监控。具体体现为下列几项权力： 有权制定、修订和完善本公司的财务会计管理制度。 对公司的经营战略和决策有参与制定权和建议权。 对公司的年度预算有编制、汇总平衡的权力，并对预算的执行情况有监督、提请处罚的权力。 对资金调拨和使用，对外支付款项有监督控制和在权限范围内上海、审批的权力。 对违反本公司财务管理制度的部门，独立核算单位及个人有提请处罚的权力。 对公司经营成果、财务收支、管理人员离职等各方面有稽核审查的权力。 7.其他为履行职责必须拥有的权力。 财务部 2011-12-20