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湖北华祥水泥鄂州有限公司 专项审计报告 大信鄂专审字［20 12 ］第0280 号 大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 目 录  专项审计报告 „„„„„„„„„„„„ 第 1-27 页  报表附件  会计师事务所营业执照、资格证书 专 项 审 计 报 告 大信鄂专审字〔2012〕第0280 号 华新水泥股份有限公司： 我们接受贵公司委托，对湖北华祥水泥鄂州有限公司（以下简称 “华祥水泥鄂州公司” 或“公司”）2012 年 11 月 30 日的资产负债表，2010 年度、2011 年度及 2012 年 1 月至 11 月 利润表（以下简称 “财务报表”）进行了专项审计。编制和公允列报财务报表是华祥水泥鄂 州公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照 《企业会计准则》和《小企业会计制度》的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表意见。除下述详细说明中我们未 能实施有效程序的事项外，我们按照中国注册会计师准则的规定执行了审计工作。中国注册 会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。现将审计情况报告如下： 一、基本情况 1、湖北华祥水泥鄂州有限公司前身是湖北华祥水泥有限公司鄂州分公司，成立于 2008 年 8 月 14 日，2011 年 11 月 4 日变更为其全资子公司，承继原湖北华祥水泥有限公司鄂州分 公司 2011 年 12 月 31 日账面资产、负债。历经股权变更，现股东为武汉市硅酸盐制品有限公 司、武汉市华宇建材集团有限公司及廖国树。企业法人营业执照注册号 420700000058073，注 册地为鄂州市华容区段店镇孙彭村，注册资本和实收资本均为人民币伍仟万元，法定代表人 为刘李员，公司类型为有限责任公司。 2、主要经营范围包括：生产销售水泥、销售矿渣粉。 3、华祥水泥鄂州公司属水泥制造行业。 4、企业投资及生产规模 ：公司总投资约 2 亿元，其中固定资产投资 1.8 亿元。现拥有 一条年产 200 万吨水泥粉磨线，该磨线于 2009 年 4 月破土动工，2010 年 6 月正式投产。 5、主要产品：P.C32.5 等级复合硅酸盐水泥、P.O42.5 等级水泥、P.S.A32.5 等级水泥。 6、人员数量及结构： - 1 - 姓 别 年 龄 学 历 职 务 大 初 中 人 40～ 50 岁 专 中 管 班组长及 29 岁 30～ 中 高 层 其 数 男 女 49 及以 及 及 理 享受班组 以下 39 岁 专 中 干 他 岁 上 以 以 层 长待遇