费用报销制度(定稿).docxVIP

建元装饰股份有限公司 费用报销制度 为加强公司的财务制度建设、规范公司的财务收支流程、明确工作流程、提高工作效率，特发布本制度，请公司各部门及员工遵照执行。 审批流程及时间要求： 1、职能部门：制单人 上级领导 资金管理中心 总裁秘书 常务副总裁 总裁/控股副总裁 董事长 出纳付款。 2、项目部门：制单人（必须是项目经理） 事业部副总 资金管理中心 总裁秘书 副总裁 常务副总裁 总裁/控股副总裁 董事长 出纳付款。 3、填报时间要求：公司上班人员，应在费用发生当周内填报支出凭单；项目费用支出应在当月之内填报，外地项目要及时邮寄回公司；出差人员要求回公司后5天之内填报，逾期不予报销。时间以到资金管理中心当天签字时间为准。 二、费用类型规范： （一）差旅费： 1、使用规定的单据填写（见附件“差旅费报销单”）； 2、差旅费报销标准详见《员工手册—员工出差管理规定》。 （二）交通费： 1、市内交通费： （1）市内交通费是指各机构所在城市市区及各业务区域所辖范围内地级市市区产生的交通费。原则上在非紧急情况下，提倡公共交通出行。 （2）享受车辆补助的人员不再报销市内交通费，其他人员市内交通费视具体情况报销，由各部门负责人进行把控。报销时必须写明时间、事由、起止地点等项目。 （3）出差过程中因特殊情况产生的的士费，同差旅费一并报销，同样必须在票据背面注明时间、事由、起止地点。 （4）如遇打黑车情况，需提前向主管领导报备，报销时依据实际距离，经主管领导确认后据实报销。 2、加油费、过路费、停车费： （1）享有车辆补助人员出差产生加油费的，根据出差路程计算里程，并附当日过路票，同时写明项目名称、出差地点、事由方可报销，否则不予报销。出差产生停车费的，报销时停车票据必须与费用发生地点一致。 （2）享有车辆补助人员的市内过路费及停车费，报销时需标明具体事由。 （三）业务招待费： 1、使用支出凭单填写报销单据。 2、业务招待费必须用于公司与客户、合作伙伴及相关政府部门的必要交际应酬；业务招待费的发生必须本着“节约、必要”原则。 3、不同级别的两个人以上一起发生的业务招待费，应以级别较高者名义报销，不得交由级别较低人员报销。 4、发生的业务招待费必须在一周之内核销，对于超出时效业务招待费资金管理部门有权拒绝报销。 5、以实物形式发生的招待费，发生前必须以短信、微信或者邮件方式报经相关领导审批同意，提供购买实物的电脑小票、刷卡清单和发票方可报销。 6、以现金形式发生的业务招待费，发生前必须以短信、微信或者邮件方式报经相关领导审批同意，报销时提供有领导签字同意的说明。 7、其他宴请费用报销时须提供点餐单、刷卡清单和发票视具体情况报经领导同意后方可报销。 8、无票招待费： （1）原则上所发生的任何招待费用必须提供真实消费场所提供的发票； （2）特殊情况发生的无票费用无论金额大小必须提供经领导同意的说明。 （3）经过审批同意后的无票费用需提供相同类型且不低于报销金额的发票报销。 （四）团队建设费: 1、团队建设费由人力资源部统一报销。 2、团队建设费报销需附团队建设心得及照片。 （五）其他费用： 费用项目内容报销要素备注 注册登记费企业各类证照及权利证件的注册、变更、登记费用在此项目中报销凭发票或行政事业单位的统一收据、核准进行报销审计费审计费、验资费、评估凭服务业发票经核准报销提供合同复印件法务费诉讼费、律师费凭服务业发票提供合同复印件企业宣传费公司内刊制作费、印刷费（含稿费）、企业宣传用资料制作费）凭发票（设计费须提供服务业发票、印刷费须提供增值税专用发票）报销提供合同复印件物流费（含长、短途运输费用、项目部石材运费）须提供公路、内河业运输发票或加盖财务章的收据，如为个人运输，手写收据上需有收款人签名及手印。 培训组织费教资费、餐费、讲师费等内、外部培训费用，由培训部或相应组织部门人员进行报销。报销时须提供相应的发票（含场地租赁费、房费、餐费、讲师费等 办公费各种办公用品、办公表单印刷费及为办公发生的其他相关费用日常办公类报销由行政部根据计划统一采购，验收、入库、登记台账，根据发票报销维修费指各种办公设备的修理费用由行政部报销，报销时提供正规的发票邮寄费文件等的邮寄费用报销时须提供发票及邮寄底单书刊杂志费订购报刊书籍费用相应订阅部门报销时须提供报刊业发票 租赁费项目部房租以及公司培训基地、展位等产生的租赁费报销时提供正规的租赁业发票（租房的）或服务业的管理费发票。项目上房租如为房东个人出租，需要附有房东签名及手印的收据。提供合同复印件 水电费(项目