內部控制制度【精品资料】.docVIP

內部控制制度 《薪工循環》 文件管制等級：　□管制文件　□非管制文件 文件履歷紀要頁 文　件　發　行　單　位 文　件　管　制　等　級 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文　　件　　履　　歷　　紀　　錄 版次 修　訂　內　容 核准 權責 編撰 日期 0 第1版（新發行） 總則 制定目的 為促使本公司「內部控制」（Internal Control）之「薪工循環」（Wage）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。 適用範圍 凡本公司有關「內部控制」之「薪工循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。 權責單位 管理、財會單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。 薪工循環 循環圖 【見】（資料1）「薪工循環圖」。 循環作業 本循環之各項作業： 人力資源規劃作業（CW101），另訂之。 招募徵選作業（CW102），另訂之。 任用作業（CW103），另訂之。 訓練研習作業（CW104），另訂之。 考勤考核作業（CW105），另訂之。 獎懲升遷作業（CW106），另訂之。 薪資作業（CW107），另訂之。 福利作業（CW108），另訂之。 離職資遣退休作業（CW109），另訂之。 附則 制修廢與頒布實施 本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事長核准承認後，交由權責單