公司费用报销详细制度.docVIP

公司费用报销详细制度（草案一） 由报销人整理原始单据，并在原始单据签上经手人的名字，同时填写费用报销单。交由部门负责人签字确认。 会计接到费用报销单据后，审核单据的真实性，合法性，合理性，可靠性进行审核。对书写不清楚、有错误及没有部负责人签字确认原始单据不予签名确认，对不真实原始单据除不可报销之外，还应向领导报告。 会计核实无误的报销单据交由财务总监签名确认后上传至林总处签名同意支付，据此单据到出纳处报销费用。（如特殊情况下财务总监电话请示林总并得到同意后方可支付款项。但单据一定要有补签名。） 出纳支付款项后即时入账，单据之后交至会计处进行会计入账。 公司的所有维修、礼金、费用、购置低值易耗品金额超过1000元人民币的开支（租金水电等固定支出除外），需写申购申请书，经部门负责人和林总同意后方可购置，会计凭此申购申请书和收款收据审核，无申购申请书的不得报账。 所有单据不得使用复印件报销。 各分店、部门费用货款支付报销详细流程如下： 公司所用耗材、维保及固定资产的购买，超过1000元以上的一律填写申请书，经由部分负责人签字核实后转交林总批准方可购买。 所有部门负责人产生的费用报销需经执行董事、林总、财务总监签字后方可报销。 跨公司除上交利润外的款项调配需林总批准后执行。 所有非正常开支需经执行董事签字后方可报销；正常开支由部门负责人审批，财务总监及林总审批后方可报销。 日常运作借支款项需经林总审批，非正常借支需经执行董事审签后方可借款。 各分店各部门报销大体流程： 2 各分店或部门填写费用报销单或供应商拿单据 分店店长签字（经手人） 财务部会计复核 部门负责人签字 财务总监审核 林总（或执行董事）签字 财务出纳报销费用 或转账付货款