工程项目精细化管理业务流程-72-责任成本预算编制及目标下达流程.docVIP

责任成本预算编制流程说明 编号 流程步骤责任岗位流程步骤描述文档 流程总说明 责任成本预算编制流程的主责部门：公司工经部（成本部） 本流程共有14个步骤，具体规定了责任成本编制的组织流程和编制、审批流程，以确保公司下达的责任成本预算公正、公平、合理 1 准备基础资料 项目经理部 项目经理部由工经部牵头组织各相关业务部门准备相关基础资料，并负责汇总：其中工程部根据根据项目特点，编制临建和专项施工方案，计算工程数量（含临时工程、措施项目），编制资源配置方案；物机部负责调查了解项目所需物资和机械设备租赁市场行情和价格信息，形成调查报告，拟定采购方案；工经部调查收集有关分包价格行情、研究合同有关变更索赔、价格调整条款的利弊等；财务部摸清当地税收相关政策；试验室提供理论配合比、委外试验检测费用等 项目部主要管理人员到位后一个月内 2 组织现场调查 公司工经/成本部主管工程师 公司工经部（成本部）主管工程师组织公司相关业务部门赴现场进行责任成本预算编制前的工地调查，评估施工方案的优劣，了解物资采购、机械租赁结算指导价和工地调查的实际材料价格、措施项目和临建工程建设标准、当地政府收缴的各类规费等相关费用 中标通知书下发后42天内完成 3 准备并提供编制依据 公司各业务部门专业工程师 在工地调查结束后7天内，专业工程师应将经部门负责人审核、分管领导审批通过的相关基础资料提供给公司工经部（成本部）。其中工程部负责提供审批通过的施工组织设计和专项技术方案、工程数量计算表（含临时工程和措施工程）、机械设备和周转料配置方案（含使用时间和数量）；试验室提供经优化后的理论配合比方案；财务部提供应缴税费规费费率、责任成本费用预算表等；物机部提供生产要素单价信息（含租赁单价）、机械设备和周转料供应方案及摊销比例等 工地调查结束后7天内 4 编制责任成本预算 公司工经/成本部主管工程师 根据各业务部门提供的编制依据和本部门掌握的相关资料，结合公司相关规定，在15天内编制出项目责任预算初稿 在收到各部门提供的编制依据15天内完成 《**项目责任成本预算书（初稿）》 5 补充依据，反馈意见 项目经理部 项目经理部（工经部）对公司工经部（成本部）要求反馈的责任成本预算初稿进行核对，对有异议的问题应及时反馈至公司工经部（成本部）主管工程师处 在收到通知后3天内，否则视为认可 6 审核、处理提交 公司各业务部门专业工程师 公司工经/成本部主管工程师对项目经理部提出的问题进行分解，交各业务对口部门进行核对、确认，提出处理意见并反馈至公司工经部（成本部） 在收到处理意见后2天内完成 7 修订完善责任成本预算 公司工经/成本部主管工程师 根据各业务部门处理意见，修订、补充、完善《责任成本预算》（初稿），并及时提交给部门负责人审核 在收到各业务部门处理意见后5天内完成 《**项目责任成本预算书（修订稿）》 8 审核 公司工经/成本部部长 公司工经部（成本部）部长对责任预算修订稿进行审核、修正、调整，使得责任成本预算各项费用趋于客观、真实、合理 在收到修订稿5天内完成 9 审查 公司分管领导 对经工经部（成本部）部长审核修订后的责任成本预算进行审查，提出意见；公司公司工经/成本部主管工程师则根据分意见，及时对责任成本预算进行修改完善 及时 10 组织评审 公司总经理 负责组织分管领导、工经部（成本部）、工程部、物机部、财务部和其他其他相关业务部门负责人，对责任成本预算指标和各项费用计算原则、项目反馈的重大意见进行审议，确定项目上缴率 及时 11 调整修正 公司工经/成本部主管工程师 根据总经理办公会评审意见，对责任成本预算进行调整，并形成正式责任预算文件，经部门负责人审核同意后提报分管领导审批 在评审通过后3天内完成 12 审批 公司分管领导 审批签发 及时 13 下发、存档 公司工经/成本部主管工程师 按公司公文流转要求和程序，以公司红头文件的形式下发责任成本预算文件，通知所属经理部执行，同时抄送公司有关领导及财务部、审计部、企划部等相关部门并存档 及时 14 执行 项目经理部 由项目经理组织学习公司下达的文件，对责任成本预算按照“量价”分离原则，在确保公司目标的前提下，进行细化分解，并将指标和责任落实到具体项目和具体部门上，过程中严格考核、落实，以确保实现公司下达的上缴利润目标 项目实施期间全过程控制