担保机构运营管理机制.PPTVIP

担保业务运营管理智 计文 主要内容： 目前经济形势与担保机构运行模式 担保业务运行 担保机构运营管理机制 一、目前经济形势与担保机构运行模式 （一）担保机构倒闭潮说明了什么？ 1、担保机构现行的运行模式难以承受经济持续下行的压力。 政策性担保机构的产生发展沿革； 商业性担保机构的产生发展沿革； 担保业与银行比较； 担保风险的不均衡性与担保业的扶持政策（ztb.gxt） 2、担保机构自身风险控制机制存在问题，特别是系统性风险的控制机制缺失。 3、监管制度不够完善。部分担保机构违规违法经营，造成对担保和金融市场的破坏。 4、当前特殊的金融生态使得担保业生存更为艰难。 （二）担保盈利模式模拟分析担保额与盈利的关系假设：某担保机构资本金5亿元，40%自有资金用于投资，综合回报率8%，其余资金按照定期一年存放。担保费率2%，在放大1-6倍的情况下，营业费用（不含准备）占担保额的比例由1%递减为0.75%.（横轴为担保额）：可以看出，受提取准备的影响，在担保大幅度增长的情况下，利润并没有明显增长。 担 保 额 担保收入 利息及投资收入 总收入 费用及准备 利润总额 50000 1000 2600 3600 1075 2525 100000 2000 2600 4600 2100 2500 150000 3000 2600 5600 3075 2525 200000 4000 2600 6600 4000 2600 250000 5000 2600 7600 4875 2725 300000 6000 2600 8600 5700 2900 所得税影响分析续前例，按现行税法，随着担保额增加，税后净利在担保1-5倍区间呈下降趋势，达6倍后开始上升。 担保额 利润总额 转回准备 计税所得 所得税 税后净利 50000 2525 0 2525 631 1894 100000 2500 500 3000 750 1750 150000 2525 1000 3525 881 1644 200000 2600 1500 4100 1025 1575 250000 2725 2000 4725 1181 1544 300000 2900 2500 5400 1350 1550 分析结论： 基于现行的监管制度和行业政策，担保机构难以实现理想的盈利； 将大量的货币资金用于高回报的投资，必然影响担保业务发展，或导致代偿危机； 当实际代偿损失超过准备提取额时，将导致亏损；大额或系统性风险将导致代偿危机； 鉴于风险与收益不匹配的先天缺陷，按照市场化的原则，应放开担保收费；按照政策性的定位，应将政府补贴制度化，并实行准备金税前提取。 （三）担保业如何走出困境 1、控制当前面临的风险 关注高利贷的影响； 关注担保链的影响； 关注贷款链的影响； 强化反担保； 同舟共济，实现软着陆。 2、担保业务开发与品种创新 开展直接融资担保、非融资担保等业务，突破单纯依赖银行的传统模式 3、业务转型——多元化发展 委托贷款、小额贷款、参与股权投资、财富管理等 4、加强监管与政策支持 规范经营； 资本补充、风险补偿、收入补贴、再担保救助等。 5、资源整合 二、担保业务运行 （一）担保机构组织体系 股东会 董事会 经营层 风险管理、 评审部门 分支机构 评审委员会 监事会 其他决策委员会 担保业务部门 其他管理部门 分支机构 分支机构 （二）担保业务流程及内控模式 AB角 部门审核评审 主审律师 部门审核评审 评委会会议评审 审批人审批 跟踪监管 代偿追偿 担保部门 风控部门 决策机制 监管处置机制 （三）项目考察评审 1、现金流及盈利能力 前提是财务会计信息的真实性。 预测担保期间现金流，落实各项还款来源的可能性，编制现金流时间表;（qh） 关注收入、应收账款变化，做分析比较。当前尤其应注意应收账款周转; 比较利润率变化。同行比较，逐年比较; 比较贷款额变化。分析贷款与收入、应收账款、投资等关系，关注资金流向。 2、市场及发展潜力分析 关注行业状况、竞争情况、所处位置、销售模式渠道、客户群等 3、生产技术 现场察看，类比，核实等。 4、管理及运行 法人代表、管理团队、管理系统运作，重要岗位、环节管控 5、反担保 有效、有牵制力、易控制、易实现 （四）跟踪与监管 定期与随机跟踪监管 特殊情况全面排查 （五）代偿追偿 确认风险