《非信贷业务手册》.docxVIP

非信贷业务手册引 言1. 手册的制定目的《交通银行非信贷业务手册》（试行本）是以包括27项细分业务类型的4项非信贷业务办法及非信贷业务投向指引等现行办法和相关外部监管规定为基础而编写的操作手册。手册的基本目的是服务转型发展，探索建立非信贷业务基本制度体系，为非信贷业务提供规范化的操作指南，使从业人员明确非信贷业务工作中的相关规定，掌握操作环节的具体要求，提高工作质量和效率。2. 手册的结构内容手册正文包括非信贷基本业务政策、非信贷业务流程和非信贷业务管理工具三部分。第一部分为非信贷业务政策，共12章，主要包括非信贷业务概述、架构与职责、业务模式及基础交易结构、基础资产或标的资产、合作机构、额度管理政策、融资人准入及基础资产基本条件、尽职调查及业务方案设计申报、评审审查政策、额度使用及合同管理、存续期管理政策和文档信息系统管理政策，从前中后台全流程风险管控出发，介绍非信贷业务基本政策。第二部分为非信贷业务流程，共3章，主要包括评审申报审查审批流程、额度使用审核流程和存续期管理流程。第三部分为非信贷业务管理工具，共3章，主要包括评审申报审查审批工具、额度使用审核工具、存续期管理工具。3. 手册的体例和形式3.1 体例除更新记录、引言及附录外，手册正文三部分共18章，每章单独多级连续编号，采用模块化方式，便于手册内容的更新与维护。3.2 形式手册以电子版形式在交行内部网发布，并及时更新调整，保证手册中的规定始终处于正在执行的状态。4. 手册的适用性4.1 适用范围手册适用于我行公司客户的非信贷业务。4.2 例外原则手册在制定过程中已尽可能考虑到各分行现有状况，在一般情况下各分行应服从全行统一的规范性要求，对自身行为进行调整，使之符合本手册规定。如系受到外部因素的制约（如系地方法规或当地监管部门的规定）而无法执行手册中部分政策时，可由该分行提出书面意见，阐述某一条政策不适用的理由，具体的修改意见。总行可根据情况考虑是否适当调整。不同意的一般不予答复；如需调整，总行将针对具体的调整意见以“手册备忘录”形式反馈给分行。该分行可按备忘录的规定执行相关政策。未收到总行书面调整意见的，仍按本手册规定执行。5. 手册的维护本手册由总行制定和维护。由总行授信部具体负责手册维护的组织协调。手册的维护更新依据、方式、流程等比照《信贷手册》执行。第一部分 非信贷业务政策第一章 非信贷业务概述1. 非信贷业务基本定义非信贷业务是商业银行运用理财资金或自有资金，通过信托计划、资产管理计划等法律法规允许的交易结构，满足融资人融资需求服务的业务。非信贷业务资产包括标准化债权资产和非标准化债权资产。1.1 标准化债权资产标准化债权资产是指在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，系有公开市场交易的标准化金融工具，有明确的监管部门或行业自律组织、有明确的交易市场、有既定的投资品设立指引和交易规则、有清晰的资产托管和清算制度、有明确的估值和定价标准。1.2 非标准化债权资产非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权性融资等。目前，商业银行非信贷业务资产以非标准化债权资产为主。以非保本理财计划代理人身份开展业务，银行在法律上不直接承担信用风险，但面临突出的声誉风险。以保本理财计划代理人身份或银行自有资金开展业务，银行承担信用风险责任。1.3 交行非信贷业务资产适应统一授信管理体制建设要求，按照业务主管部门不同、主要细分类型风险特点，交行非信贷业务主要涵盖公司类资产非信贷业务、投行类资产非信贷业务及理财投资债券非信贷业务、同业客户非信贷业务。其中：（1）公司类资产非信贷业务，指由总分行公司业务部门作为主管部门，以交行理财资金或自有资金，通过信托、资管等交易结构，满足企业营运资金周转或项目建设融资需求的业务。（2）投行类资产非信贷业务，指由投行条线作为业务主管部门，以交行理财资金或自有资金，通过信托、资管等交易结构，满足企业与直接融资工具发行、收益权转让、股权融资等相关的融资需求业务。（3）理财投资债券非信贷业务，指交行运用理财资金，通过直接开展投资交易、投资于信托计划或资产管理计划等方式，对融资人发行的债务融资工具进行投资的业务。（4）理财对接同业客户非信贷业务，指交行运用理财资金或自有资金，通过直接交易，或通过信托、资管等交易结构，满足同业客户融资需求的业务。此类业务尚待形成基本制度规范后逐步纳入统一授信管理体制。2. 非信贷业务与传统信贷业务的主要异同非信贷业务以满足客户融资需求、为银行（包括作为理财计划代理人）带来收益为目的，性质上与传统信贷业务相近，但仍存在诸多差异，其风险的隐蔽性和复杂性远高于传统信贷，两者间的主要相同点和差