保险资金运用内部控制专项审计报告2016参考提纲.docxVIP

#####股份有限公司保险资金运用内部控制专项审计报告（讨论提纲）审计对象：#####股份有限公司审计期间：2015年1月至12月审计机构：公司#####审计部审计时间：2016年2月日至2016年2月日审计组人员：#####遵照《中国保监会关于印发保险、、、、、、、控制指引及应用指引的通知》的规定，参照《中国保险资产管理业协会关于印发保险、、、、、、、内部控制审计指导意见的通知》精神，依据公司保险资金运用内部控制评价《#####》，审计部组成审计组，自、、、年2月日起对公司2015年度保险资金运用内部控制行为合规性、经营有效性、信息真实性等进行内部控制审计评价。本次保险资金运用内部控制审计情况报告如下：一、审计范围及审计方法审计的范围包括公司#####等相关部门，涉及保险资金运用内部控制公司层面、业务流程层面和信息系统等内部控制的设计与运行情况，审计组在审核工作期间执行了包括询问、穿行测试、抽样测试等方法对保险资金运用内部控制实施了测试工作。按照公司《2015年度内部控制评价实施方案》和《2015年度保险资金运用内部控制评价表》，审计组调阅了公司和保险资金运用内部控制各相关部门组织结构及部门（岗位）职责分工文件资料、保险资金运用内部控制相关的制度流程、公司2015年度资产托管协议（人保、中信）、投资方案及投资指3333333333333并向有关部门和人员就投资资金内控流程执行情况