会计信息系统模功能.pptVIP

会计信息系统模块功能 Contents 会计核算系统 会计核算系统分为几大功能模块: 账务模块(核心):凭证录入,会计科目设定 往来模块:往来款项 工资模块:工资计算,工资费用汇总和分配,考勤和个税计算. 固定资产模块:固定资产日常管理,基础数据汇总. 电子报表 账务模块 账务系统的主要任务是——“记账” 手工下,其业务流程为:(结合书上P122 图5-1) 根据原始凭证编制记账凭证 根据收付凭证和原始凭证登记现金,银存日记账 根据转账凭证和原始凭证登记明细账 根据所采用的账务处理程序登记总分类账 账账,账证,账实核对 根据账簿编制会计报表 账务系统功能模块 初始化:根据本单位的业务特点建立基础数据和应用环境.如:银行,企事业单位等 凭证处理:凭证输入,修改,删除,审核,汇总等 账簿管理:记账,结账,查询,打印账簿 与银行对账:核对未达账项,编制银存余额调节表 系统管理:数据备份,数据恢复,日志管理等 初始设置 账套设置 使用单位设置 记账本位币(人民币外币) 设置科目编码规则(101现金、102银行存款; 10201工行、10202农行):反映逻辑关系,便于计算机识别,减少输入工作量.一级科目编码由制度统一规定,明细科目自设. 设置会计期间:结账日期(一般为月末),账套启用日期 初始设置 核算方法设置 权限设置:财务主管,系统管理人员行使该权利 外币设置:币种代码,币种名称,单位