银行新核心系统账务处理流程介绍.pptx

Financial systems integration solutions 银行新核心系统账务 处理流程介绍 副标题 账务处理流程 账务处理流程图 账务处理流程 业务流程 业务凭证 会计引擎 总账管理 业务流程 业务处理流程封装了存款、贷款、凭证、公共管理、现金、资金、股金、客户管理、机构柜员管理、外汇、本汇票、银承贴现、储值卡等产品子系统的服务，对外提供WebService接口。 业务流程 业务流程 业务流程 账务处理流程 业务流程 业务凭证 会计引擎 总账管理 业务凭证 凭证类型 支付 (PAYMENT) 账单(INVOICE) 支付应用(PAYMENT_APPLICATION) 调账单(ACCTG_TRANS/ACCTG_TRANS_ENTRY) 业务凭证 支付（payment） 支付表示一笔资金的流动，在资金流动的背后，会有某个账户上的交易明细与本次资金流动对应。支付表示资金流动的结果，交易明细表示资金流动的过程。 基本要素包括： 发起方 partyIdFrom，表示本次支付是由谁作的支出。 接收方 partyIdTo，表示本次支付是谁作接收。 币种 currencyUomId，资金货币种类。 金额 amount 支付类型 paymentTypeId，可理解为本次支付的原因的抽象表达。支付类型是站在业务主导方的角度来作抽象的，由该类型，可以间接得知本次支付在业务主导方看来，是一笔支出还是收入。 支付方式 paymentMethodTypeId，不同的支付工具将表达成不同的支付方式，如卡、折、现金等。 业务凭证 账单/发票（invoice） 表示的是一个债权债务的关系，并不表示是否有资金流动。一张发票会包含有一条或多条明细（InvoiceItem），每条明细均可表达一个债券债务关系。 发票包括以下要素： 债权方partyIdFrom，通俗理解就是准备收钱的一方。 债务方partyId，通俗理解就是准备付钱的一方。 币种currencyUomId 发票类型invoiceTypeId，可理解为债券债权关系类型的抽象表达。发票类型是站在业务主导方的角度来作抽象的，由该类型，可以得知业务主导方在本次关系中处于债权（应收）还是债务（应付）方。 发票明细InvoiceItem，以一条或多条记录表示，具体要素见下。   发票明细包括以下要素： 明细类型invoiceItemTypeId，可理解为债权债务关系原因的抽象表达。 产品编号productId，当明细类型为产品明细时，有必要将该产品的编号也一并记录。 数量quantity 金额amount 业务凭证 支付应用（payment_application） 支付应用（核销），即将一笔支付（payment）关联于某一债权/债务（invoice），或关联两笔支付（收入与支出相互核销）。 支付应用包括以下要素： 待应用支付paymentId，支付应用是以某一笔支付为基础发起的。 被应用支付toPaymentId，如果支付应用属于与另一笔流动资金进行性质转换，则支付应用凭证上会出现另一笔支付的编号信息。 被应用发票invoiceId，如果支付应用用于核销应收或应付发票，则支付应用凭证上会出现该应收或应付发票的内部编号。支付应用的目的是唯一的，当出现被应用发票信息时，是不会出现被应用支付的信息的。 应用金额amountApplied，一笔支付与一个债权或债务之间，并不是严格的一一对应，而是多对多，即一笔或多笔支付可用于核销一个或多个债权债务关系。因此，需要记录每一次核销的金额。 业务凭证 调账单（acctg_trans/acctg_trans_entry） 调账单（AcctgTrans，会计交易）是在账务层面所做的会计交易所产生的单据。所有过账凭证所拆成的传票都是以AcctgTrans的模型来进行记录。调账单是脱离业务处理过程所产生的会计交易，因此，在调账单中只记录了分录的要素信息。 包括的要素有： 凭证参考号voucherRef，流水号。 会计交易条目会计交易本身只记录了该交易的主要信息，其他信息（借贷方向、账务机构、金额等）由其对应的交易条目AcctgTransEntry做记录。每个会计交易下的交易条目满足借贷相等。 会计交易条目包括以下要素： 借贷方向debitCreditFlag，使用“D”表示借，“C”表示贷。 凭证参考号voucherRef，流水号。 账务机构organizationPartyId 过账金额amount 过账币种currencyUomId 总账账号glAccountId 账务处理流程 业务流程 业务凭证 会计引擎 总账管理 会计引擎 会计引擎系统是整个系统业务和核算分离的关键系统。会计引擎系统对整个产品层