关于港口矿石码头企业资金运营管理分析.doc

关于港口矿石码头企业资金运营管理分析 　　【摘 要】我国每年都会进口很多铁矿石，并形成了产业链，而港口矿石码头企业作为铁矿石的接受者，负责产业链中采购与销售。现如今，钢铁行业已经发生了很大改变，宏观政策也会对企业发展造成影响，以及各个港口之间的竞争变得非常激烈，这些都为港口企业的资金运营管理带来挑战 【关键词】港口矿石码头企业；资金管理；运营分析 一、引言 港口矿石码头企业的资金运营会受不同因素影响，同时又存在着资金投入、回收的风险，运营现状存在很多问题，需要积极应对，以保证资金运营的安全，降低运营风险，了解政策的变化，克服并解决资金管理与运营遇到的问题，提高管理水平 二、港口矿石码头企业资金运营管理存在的问题 当下，港口矿石码头企业的发展受到不同方面的影响，包括外部与内部的限制，导致资金运营管理出现以下问题： 1.资金投入量不断增加 矿石码头企业需投入大量的资金，优化生产环境，提高环境质量，以符合政策提出的要求，为客户提供高水平的服务。对此，其需要使用新设备，投入大量的资金采购，就像是港口每天会来往很多的货船，其中就包括装有铁矿石的船舶，企业卸载后加工，导致铁矿石大量堆积，需要更多的场所存放；而运送铁矿石的船舶体?e逐渐变大，向大型化转变，运送量增加，企业要增加卸载的人力资源与接卸设备，提高工作效率；而环保法律的颁布，要求其作业与施工不会破坏生态环境，投入大量的环保设施 除了使用新设备外，也要定期维护旧设备，及时检测设备的运行情况，让其正常运转，有些设备的维护需要人工操作，投入大量现金 2.应收数额较大 钢铁行业一次性资金的投入较大，属于资金密集型行业，从材料的选择直到购买，规模较大，但因为行业中的企业具有同质化的特点，让企业间的竞争更加激烈，形成买方市场。并且，钢铁产品与其他产品相比，销售的周期很长，很容易遇到市场整体销售情况不良的情况，使产品大量囤积，迫使企业把资金投入的风险转移到物流上。尤其对于矿石码头企业来说，需要延长承兑票据的时间，应收账款数额很大，影响了资金的正常流动 3.资金回收的风险较大 钢铁行业需要大量的资金，为了让生产具有连续性，并不断提高企业的产能，形成竞争优势，企业会承受较大的负债，投入大量的融资成本，同时也增加了资金回收的风险。近几年，矿石码头企业资金回收的时间不断延长，有时候甚至会超过半年，而他们为了吸引客户的注意力，会大量赊销，没有严格审核信用情况，导致赊账时间较长，出现催收无效的情况，限制了资金的周转 4.融资结构存在不足 各企业为了得到充足的货源，赢得发展的先机，纷纷增加了装卸设备，原料堆放的位置投入很多设备，扩大了融资规模。但因为企业前期投入很多资金，短时间内很难得到收益，而企业又以长期融资为主，可使用的流动资金数量严重不足，迫使其长期使用贷款。如果出现企业盈利不足，用于生产的资金不足时，会造成企业无法偿还债务 三、港口铁矿石码头企业运行的影响因素及完善 1.影响因素 （1）铁矿石库存量大 我国钢铁企业数量众多，且产能过大，需要大量的铁矿石，我国成为铁矿石进口大国，由此，铁矿石需求不断增加，各港口的库存数量也有明显的增加 （2）港口码头竞争激烈 为了满足运送船舶向大型化转变的特点，我国的很多港口纷纷建立的很多大型泊位，增加了专业泊位的数量，尤其是环渤海地区，它们的接卸能力基本已达到进口量的2/3，但实际的进口货源和泊位的设计有很大的差距。同时，码头建设的竞争会延伸到其他工作内容，由单一的竞争转变为综合竞争 （3）投入过多成本 现在，国际市场需求量不足，国家间纷纷实行贸易保护政策，国内经济发展缓慢，让国内与国际市场变得低迷。国家又相继出台了相关措施，很多钢铁企业纷纷响应这个趋势，进行转型，得到的利润减少，又增加了成本投入与使用的压力，大部分企业都处于亏损的状态 （4）国家政策的调整 矿石码头企业的发展除了要了解国内外市场的变化，也需关注国家颁布的政策，调整自己的经营方式，特别是近几年环保法律出台，以及公路限载的提出，都限制了企业的生产。铁矿石多以分散的状态装车、运输，根据环保法的要求，企业需要增加环保政策的投入与使用，加设防风围网等设施，避免污染物扩散 2.完善 （1）减少应收账款的风险 矿石码头企业与客户建立生意往来，要考察用户的信用，建立信用管理体系，以降低应收账款的风险。信用管理体系包含以下内容：客户的业务量、货物周转、银行给出的信用评估，考察客户的资信水平，把客户划分成不同的等级，分级管理。同时，要以此为前提，业务部门、财务部门紧密配合，建立信息联动机制，实时监测用户的经营情况，实现动态管理，给出综合性的评估 企业把客户分成多个等级后，对于信