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第四章 证劵投资基金 章程练习6 1、按照新会计准则和相关规定，关于估值的基本原则叙述错误的是( )。 【单选题】 A 、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B 、对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值C 、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值D 、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：D 详解： 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行(注意不是持有人)进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 2、公开披露的基金信息不包括( )。 【单选题】 A 、基金资产净值、基金份额净值B 、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼C 、对证券投资业绩进行的预测D 、基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：C 详解： 此题考察基金的信息披露。 3、2004年6月1日，以法律形式确认了基金业在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展史上的一个重要里程碑的事件的( )。 【单选题】 A 、《证券投资基金会计核心算办法》正式实施B 、《货币市场基金管理暂行办法》正式实施C 、《证券投资基金管理暂行办法》正式实施D 、《中华人民共和国证券投资基金法》正式实施 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：D 详解： 中国基金业发展史上的一个重要里程碑的事件的《中华人民共和国证券投资基金法》正式实施。 4、关于上市开放式基金（LOF）的描述，不正确的是( )。 【单选题】 A 、可以在场外市场进行基金份额申购、赎回B 、可通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起C 、LOF必须采用指数基金模式D 、截至2007年底，已经有25只LOF在深圳证券交易所上市交易 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：C 详解： 与ETF相区别，LOF不一定采取指数基金模式。 5、对平衡型基金认识不正确的是( )。 【单选题】 A 、将资产分别投资于两种以上不同特性的证券上B 、在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡C 、一般将25%-50%的资产投资于债券及优先股，其余的投资于普通股D 、特点是风险比较低，缺点是成长的潜力不大 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：A 详解： 平衡型基金将资产分别投资于两种不同特性的证券上。 6、关于投资证券投资基金的市场风险描述错误的是( )。 【单选题】 A 、能在一定程度上消除来自个另公司的非系统风险B 、无法消险市场的系统风险C 、证券市场价格因经济因素、政治因素等各种因素的影响而产生波动时，将导致基金收益水平和净值发生变化D 、投资者购买基金相对债券而言，能有效地分散投资和利用专家优势，对控制风险有利 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：D 详解： 投资者购买基金相对股票而言，能有效地分散投资和利用专家优势，对控制风险有利。 7、( )是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。 【单选题】 A 、基金份额净值B 、基金资产净值C 、基金资产总值D 、基金资产的估值 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：B 详解： 此题考察对基金资产净值的理解。 8、对基金投资进行限制的主要目的不包括( )。 【单选题】 A 、引导基金分散投资，降低风险B 、发挥基金引导市场的积极作用C 、避免基金操纵市场D 、引导基金消除市场系统风险 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：D 详解： 对基金投资进行限制的3个主要目的。 9、证券投资基金的主要投资风险不包括( )。 【单选题】 A 、市场风险B 、管理能力风险C 、汇率风险D 、巨额赎回风险 ×错误 您的答案：?? 正确答案是：C 详解： 证券投资基金的主要风险有市场风险、管理能力风险、技术风险和巨额赎回风险。 10、对证券投资基金的认识不正确的是( )。 【单选题】 A 、在美国，有50%左右的家庭投资于基金B 、基金为中小投资者拓宽了投资渠道C 、基金起到了丰富和活跃市场的作用，因而加大了证券市场的风险D 、与外国机构共同组建基金管理公司，有利于监管当局控制利用外资的规模和市场开放风险 ×错误 您