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基金从业基础知识 1 1、 证券交易所的设立和解散，由（）决定。 证监会 中央银行 股东大会 国务院 1、参考答案：D 测试方向： 难易程度：易 教材页码：36 页 解析：证券交易所的设立和解散，由国务院决定。 2、（ ）报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季 末、半年末或会计年末。 资产负债表 利润表 现金流量表 所有者权益变动表 2、参考答案：A 测试方向： 难易程度：易 教材页码：137 页 解析：资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常 为会计季末、半年末或会计年末。 3、 我国开放式基金每（）估值，并于（）公告基金份额净值。 交易日 次日 周 次周 月 当日 月 次日 3、参考答案：A 测试方向： 难易程度：易 教材页码：72 页 解析：我国开放式基金每交易日估值，并于次日公告基金份额净值。 4 、（ ）虽然计算量较大，但被认为是最精准贴近的计算VaR 值方法。 参数法 久期分析法 蒙特卡洛模拟法 历史模拟法 4 、参考答案：C 测试方向： 难易程度：易 教材页码：338 页 解析：蒙特卡洛模拟法虽然计算量较大，但这种方法被认为是最精准贴近的计算 VaR 值方 法。 5、 不同基金公司的投资管理部门的设置有所差别，下列不属于基本部门的是（ ）。 投资决策委员会 投资部 市场部 研究部 5、 参考答案：C 测试方向： 难易程度：易 教材页码：314 页 解析：基本部门包括：投资决策委员会、投资部、研究部和交易部。 6、 基金托管费年费率国际上通常为（）左右。 3% 0.30% 0.20% 0.25% 6、参考答案：C 测试方向： 难易程度：易 教材页码：77 页 解析：基金托管费年费率国际上通常为 0.2%左右。 7、在理论上，（ ）是最好的策略。 完全复制 抽样复制 优化复制 以上选项都不正确 7、参考答案：A 测试方向： 难易程度：易 教材页码：305 页 解析：在理论上，完全复制是最好的策略；但完全复制实际操作难度较大。 8、封闭式基金的利润分配，每年不得少于（）次。 1 2 3 4 参考答案：A 测试方向： 难易程度：易 教材页码：89 页 解析：封闭式基金的利润分配，每年不得少于 1 次。 9、自2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入， 继续免征（）。 所得税 营业税 印花税 增值税 9、参考答案：B 测试方向： 难易程度：易 教材页码：92 页 解析：自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入， 继续免征营业税。 10、下列关于再融资说法错误的是（ )。 上市公司为了达到增加资本和募集资金的目的而在发行股票的行为 向原有股东配股属于再融资的方式 向不特定对象公开募集属于再融资的方式 非公开发行股票简称增发 10、参考答案：D 测试方向： 难易程度：易 教材页码：181 页 解析：非公开发行股票简称定向增发；向不特定对象公开募集简称增发。 11、下列关于股票回购说法不正确的是（ ）。 股票回购会减少流通在外的股份 购回的股票都会以库存股的形式存在 股票回购属于场内公开市场回购 要约回购是一个以高于股票市价的价格回购一定数量的股票，此法回购成本较高 11、参考答案：B 测试方向： 难易程度：易 教材页码：181 页 解析：购回的股票会被注销或以库存股的形式存在。 12、下列不属于股利贴现模型的是（ ）。 零增长模型 不变增长模型 多元增长模型 超额收益贴现模型 12、参考答案：D 测试方向： 难易程度：易 教材页码：192 页 解析：根据对股利增长率的不同假定，股利贴现模型可以分为零增长模型、不变增长模型、 三阶段增长模型和多元增长模型 13、关于基金资产估值说法不正确的是（ ）。 基金资产总值是指基金全部资产的价值总和 从基金资产中扣除基金所有