FATF新建议及在我国的应用.ppt

FATF新建议解读及在我国的应用 人民银行杭州中心支行 主要内容 FAFT及40项建议的主要变化 部分建议解读 在我国的应用 洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引介绍 FATF简介 成立于1989年。 旨在推动国家和国际间反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资的政府间组织。 34个成员国、22个观察员、8个区域性组织，超过180个国家认可FAFT标准。 FATF的下一步任务（2012－2020） －设置反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资的国际标准 －对执行和遵守FAFT标准进行评估 －识别和应对整个国际金融体系的威胁：高风险国家和犯罪类型 FATF标准的涵义 FAFT标准＝40条建议+释义＋术语表 评估材料：评估方法、过程和程序、手册 指引和最佳实践 新建议修改的目的和主要变化 目的： 近年来，各国加强了对洗钱和恐怖融资的打击力度，但洗钱和恐怖融资对国际金融体系造成的威胁也逐年增加。修订后的FATF建议为各国政府提供了更有针对性的打击金融犯罪的工具，同时也解决了优先领域。 这次修订还大幅提高了标准的清晰度。使标准之间结合更紧密、尽量不重复、并且更好地考虑了各国在执行中面临的挑战，以及上一轮互评估期间获得的经验。新标准也更具针对性，允许在低风险情况下更具灵活性。所有这些都使新标准更易于理解和执行。下一轮评估将更加关注各国执行这些新标准的有效性。 主要变化： 风险为本的方法 透明度 国际合作 操作标准 扩散融资 腐败和政治公众人物 税收犯罪 恐怖融资 风险为本的方法——各国要清楚地了解影响本国的洗钱和恐怖融资风险，并且各国反洗钱与反恐怖融资体系要与这些风险的性质相适应。风险高时应当实施强化的措施，风险低时可以实施简化的措施。FATF制定了风险为本的方法，使各国能够更加有效地分配资源，根据特定部门或活动的风险， 发现金融犯罪，采取执法行动、实施预防措施。风险为本方法的有效执行意味着反洗钱与反恐怖融资体系会更加有效且节省资源。 透明度——如果缺乏法人和法律安排所有权和控制权的透明度，或电汇当事人信息，这些工具就有可能被犯罪分子和恐怖分子滥用。FATF已提高了上述领域的透明度要求。这意味着将要求拥有这些公司、信托和其他法人或法律安排受益所有权和控制权的可靠信息。还意味着对电汇所附信息的要求将更加严格。在全球范围内提高透明度的措施让犯罪分子和恐怖分子更加难以掩盖他们的活动。 国际合作——随着洗钱和恐怖融资威胁的全球化，FATF加强了政府部门之间、金融集团之间国际合作的适用范围。修订后的建议将意味着在调查、监管和诉讼方面更加有效的信息交换。这将帮助各国对非法资产追踪、冻结、没收和追回。 操作标准—— FATF对执法和金融情报中心的建议进行了重大扩展。修订明确了执法部门打击洗钱和恐怖融资的角色和作用，制定了执法部门调查方法和权力范围，例如，获取并分析与涉嫌犯罪有关的账户或交易等金融信息。 扩散融资——大规模杀伤性武器扩散是一个重大安全问题，金融措施是有效解决这一威胁的手段。FATF通过了一项新建议，旨在确保联合国安理会有关定向金融制裁决议的要求能够得到有效执行。 腐败和政治公众人物——FATF建议强化了对金融机构识别政治公众人物的要求，政治公众人物身居高位，因而处在腐败犯罪的高风险中。对外国政治公众人物实施强化尽职调查措施的要求扩展到国内及国际组织政治公众人物、以及政治公众人物的家庭成员和关系密切的人。 税收犯罪——洗钱上游犯罪扩大到包括税收犯罪。这将把对税收犯罪所得的清洗列入主管部门调查洗钱的职权范围内。还明确了走私犯罪包括与海关和关税有关的犯罪。这将有助于更好的协调执法部门之间、边境与税务部门之间的关系，消除在打击税收犯罪上进行国际合作的潜在障碍。 恐怖融资——恐怖融资仍是国际社会严重关注的问题，也仍然是FATF标准的主要关注点。FATF有关恐怖融资的9项特别建议已经整合在40条建议中，表明恐怖融资是长期关注的事实，以及反洗钱措施与反恐怖融资措施的紧密联系。 建议1 评估风险和适用以风险为本的方法 一、新建议内容 各国应当识别、评估和了解本国的洗钱与恐怖融资风险，并采取相应措施，包括指定某一部门或建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效降低风险。在风险评估基础上，各国应适用风险为本的方法，确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别出的风险相适应。该方法应当作为在反洗钱与反恐怖融资体制内有效配置资源，实施FATF建议要求的风险为本措施的必要基础。如发现风险较高，各国应确保其反