某某公司货币资金管理制度.doc

货币资金管理制度 总则 第一条 为规范货币资金收支行为，保证其安全完整，依据国务院《现金管理条例》，人民银行《银行资金结算办法》和集团《资金管理办法》之规定制订本制度。 第二条 本制度所指货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。 第三条 本制度适用于公司直属各部门、控股子公司、分公司及项目经理部的货币资金管理。 第四条 货币资金由公司计划财务部、项目分子公司及项目经理部财务统一集中管理，统一进行核算，并实行预算控制和授权审批，凭刚性预算支付，弹性预算应呈批。 第五条 建立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限。 出纳人员负责现金和银行存款的具体管理，对其安全完整负直接责任。