固定资产决算报告解析.docVIP

2011XXX中心 固定资产年终决算工作方案 根据教委《关于做好2011年教育资产年终统计和决算工作的通知》2011年的资产决算工作由教委财务科组织协调教学设备中心、国资中心和网络中心进行汇总审核，各单位按照教委的统一安排和要求，组织单位内部各部门进行清查、核对、统计、分析、上报。 1、按教委要求，我单位成立资产决算工作小组，组织实施年度资产决算工作。 组长：XXX 组长职责：负责全面组织单位资产决算工作，做好内部相关部门的协调工作。 副组长：XXX 副组长职责：协助组长组织决算工作，安排具体工作时间和方案，协调解决各项突发问题，监督检查工作完成进度，责任到人。 组员：XXX及各办公室财产保管人。 组员责任分工 清查工作：由清查小组全体组员负责清点资产，各办公室的保管员协助清查工作，具体分工见附表。 由XX负责调整清查中所出现的账务问题，做到帐实相符，及时调整电子帐和手工帐。 由XX就本单位资产决算中的财务和人事数据分别与XX和XX进行核对。 由XX负责填制资产决算中部分由信息中心下发报表。 由XX负责填制设备中心下发的各种报表，完成固定资产软件的年终结账和决算工作。 按教委规定的时间分别报送国资中心、信息中心、设备中心 2、完成时间 （1）第一阶段：资产清查工作 完成时间：2011年12月6日——12月11日 由清查小组全体成员负责对本单位的所有资产进行核对、登记。 （2）第二阶段：调整复查工作 完成时间：12月12日——12月15日，由XX负责调整资产账务、清查小组其他成员对变动后的资产进行复查。 （3）第三阶段：片组互查、填制具体报表。 完成时间：12月17日——23日 由片组内7家单位的财产保管员在本时段内共同完成互查工作。 由XXXX按设备中心、国资中心、信息中心要求准备好各项决算报表和数据资料，需要XX、XX提供财务、人事部分数据，中心主任、总务主任需要对所有上报资料进行确认并签字。上报资料一式三份，其中本单位按决算资料档案管理要求整理存档一份。 （4）第四阶段：上报数据阶段。 完成时间：12月20日——12月26日 具体工作流程如下： 第一步：国资中心（就本单位房屋土地等不动产信息进行核对） 第二步：信息中心（就本单位信息网络、考试巡查系统等进行核对） 第三步：设备中心对期初数核对 第四步：设备中心初审 第五步：设备中心复审 第六步：设备中心备份、上传数据 本单位上报工作预计全部完成时间：2011年12月31日 特别说明：本次决算工作中的各种统计数据截止时间点为2011年12月25日；12月25日以后增加的固定资产由会计按照财务科的要求进行帐务处理，资产管理员不再修改或增加资产。 2011年12月9日 3