查核目标或五大声明.doc

查核目標或五大聲明 會計科目或資料表項目名稱 所需查核資料 查核程序 ACL 存在 請購單 請購單 看請購單編號是否連續 對於採購單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Existing01 請購單 請購單 看請購單是否經過適當的核准 在請購單建立篩選器，試圖找出未經受權的核准者 Batch: Existing02 請購單 請購單 檢查請購單上的供應商編號，看是否有不存在的供應商 在請購單建立篩選器，找出不存在的供應商 Batch: Existing03 請購單 請購單 訂購單 訂購單明細檔 看請購單與訂購單的產品名稱與數量是否相符 連結請購單與訂購單明細檔 連結之後設定篩選器，找出訂購數量是否相符 連結請購單與訂購單 使用篩選器找出金額不相同的交易 Batch: Existing0401 and Existing0402 訂購單 訂購單 看訂購單編號是否連續 對於訂購單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Existing05 訂購單 訂購單 看訂購單是否經過適當的核准 在訂購單建立篩選器，試圖找出未經受權的核准者 Batch: Existing06 驗收單 驗收單 看驗收單編號是否連續 對於驗收單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Existing07 驗收單 驗收單 訂購單明細 看驗收單與訂購單的產品數量是否相符 連結驗收單與訂購單明細 使用篩選器找出產品驗收書量與訂購數量不符的交易 Batch: Existing08 訂購單 訂購單 檢查訂購單上的供應商編號，看是否有不存在的供應商 設定篩選器的條件是Vendor_Number SU0010 OR Vendor_Number = SU0000 Batch: Existing09 支票 支票 看支票編號是否連續 對於支票編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Existing10 支票 支票 驗證支票的簽名 使用篩選器，條件是Signer 賴立翔 AND Signer 劉威廷 Batch: Existing11 支票 支票 應付憑單 驗證支票至應付憑單 1.將支票與應付 憑單作連結 2.設定篩選器條件是Amount Check_Amount 3.Batch: Existing12 應付憑單 應付憑單 發票 訂購單 逆查應付憑單至訂購單、發票 連結應付憑單與發票 設定篩選器條件是Amount Invoice_Amount，找出不相符部份 將應付憑單與訂購單作連結 設定篩選器條件是Amount PO_Amount，找出與訂購單不相符部分 Batch: Existing1301 Existing1302 完整 請購單 請購單 看請購單編號是否連續 對於採購單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Comp01 訂購單 應付憑單 順查訂購單到應付憑單 找出是否每筆訂單是否進入應付憑單 Filter: PO_Number PO_Number2 Batch: Comp02 訂購單 訂購單 看訂購單編號是否連續 對於訂購單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Comp03 驗收單 驗收單 看驗收單編號是否連續 對於驗收單編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Comp04 驗收單 驗收單 檢查驗收單日期做截止日測試 對驗收單上日期作截止測試，篩選器設定為Date_Received Batch: Comp05 供應商發票 發票 應付憑單 順查供應商發票到應付憑單 1.找出是否每張發票是否紀錄到應付憑單 2.Filter: Vendor_Invoice_Nu2 Vendor_Invoice_Number Batch: Comp06 支票 支票 看支票編號是否連續 對於支票編號做排序、缺號及重複的分析 Batch: Comp07 支票 支票 檢查支票開立日期做截止日測試 篩選日期找出期末以後所開立支票，條件是Check_Date Batch: Comp08 訂購單主檔 訂購單主檔 訂購單明細檔 訂購單明細單價與數量相乘的金額與主檔的總金額相符 將訂購單與訂購單明細檔連結 設定篩選器找出單價與數量相乘不等於總價的交易，條件是Order_Quantity * Product_Cost PO_Amount Batch: Comp09 評價 請購單 請購單 訂購單 看請購單與訂購單的金額是否相符 將請購單與訂購單連結 設定篩選器條件找出金額不相符的交易，條件是PO_Amount PR_Amount Batch: Val01 驗收單 驗收單 訂購單明細 看驗收單與訂購單產品單價與