财物采购与营缮作业 - 东泰高中.doc

◎財物採購與營繕作業 1.作業程序： 1.1.請購：採購與營繕工程之申請，各單位應先填具「採購暨營繕申請單」，依規定格式註明相關事項，惟對品質、性能及時效性有特殊要求者，應予特別註明，經申請單位主管核准後，送總務處辦理。 1.2.覆核：請購物品屬財產登記者，應由保管單位簽註該單位庫存資料及堪用狀況，陳轉審查。 1.3.採購及營繕： 1.3.1.自校外取得經費，不滿新臺幣五萬元之採購及營繕：依專案核銷程序辦理。 1.3.2.校內經費，新臺幣三仟元以內之採購及營繕：須先經由承辦單位主管同意後，始得採購及營繕，並得直接以零用金核銷。 1.3.3.校內經費，新臺幣三仟元以上，未滿新臺幣一萬元之採購及營繕，由承辦單位取得2家以上廠商報價，應對估價單詳估合理價格，並與廠商擇優議價，層轉核定後採購之。 1.3.4.新臺幣五萬元以上，未滿新臺幣三十萬元之採購及營繕，由承辦單位取得3家以上廠商報價，應對估價單詳估合理價格，並與廠商擇優議價，層轉核定後採購之。 1.3.5.新臺幣三十萬元以上，未滿新臺幣一佰萬元之採購及營繕，須經3家以上廠商，依本校規定估價單格式密封寄送本校總務處報價，經擇優議價後，層轉審查核定之。 1.3.6.採購及營繕金額在不滿新臺幣一佰萬元，屬公告於行政院公共工程招標資訊網站公開取得報價單者，或係專屬權利、獨家製造供應者，或原有採購及營繕之後續維修、更換或擴充需求，必須向原供應廠商採購及營繕者，得不受上述各項限制。 1.3.7.符合限制性招標之申請案，須填具「限制性招標申請表」，經校長同意或提採購及營繕審查小組會議討論後，依決議及前項程序辦理招標、比價及議價。 1.3.8.新臺幣五佰萬元以上之採購及營繕，除依前項辦理外，須經董事會決議通過。 1.3.9.緊急、搶修或有時效性之工程，金額在不滿新臺幣三十萬元得由承辦單位酌情先行辦理。 1.4.合約： 1.4.1.總價在新臺幣十萬元以上者，決標後應簽訂採購或營繕工程合約。 1.4.2.合約中標的物有專業考量者，應會簽申購及相關單位，並陳校長核定之。 1.4.3.合約製作應注意事項：(各校依實際需要自行審酌訂定) 1.4.3.1.載明雙方立合約書人。 1.4.3.2.採購或營繕標的之數量內容、品質。 1.4.3.3.採購或工程價款。 1.4.3.4.交貨日期或施工期間。 1.4.3.5.交貨方式及驗收方式。 1.4.3.6.付款方式。 1.4.3.7.保固期限及保證責任。 1.4.3.8.營繕施工作業安全。 1.4.3.9.施工工程及施工人員投保。 1.4.3.10.終止合約規定。 1.4.3.11.違約賠償事宜。 1.5.驗收： 1.5.1.財物驗收時，廠商須提供經核可採購清單，由使用單位與承辦單位共同辦理驗收。 1.5.2.營繕工程辦理驗收時，凡經公開招標之工程，由校長指派主驗人配合使用單位與總務處共同驗收，並由會計單位派員監驗。 1.5.3.財物及營繕工程，驗收金額在新臺幣一佰萬元以上者，應由會計單位及保管單位人員會同監驗。 1.5.4.驗收過程應詳盡記載於「驗收紀錄表」中，驗收完成後應填具「財產增加單」。 1.5.5.驗收時如發現規格、數量、品質與規定不符，應要求廠商補換或重製，在未改善前不予付款。 1.5.6.如因補換或重製而延誤時效，應依合約規定由承售(製)廠商賠償。 1.6.付款： 1.6.1.驗收完成後承辦單位應彙整單據、憑證及「財產增加單」、「驗收記錄表」，經申請單位簽收確認，層轉審核後，由會計單位辦理核付款項。 1.6.2.本校支付廠商之款項，除依規定得由零用金支付者外，應簽發支票或直接撥付受款人。 2.控制重點： 2.1.各單位採購與營繕工程之申請，是否填具「採購暨營繕申請單」，經申請單位主管核准後，送總務處辦理。 2.2.請購財物屬財產登記者，是否由保管單位簽註該單位庫存資料及堪用狀況，陳轉審查。 2.3.依採購或營繕金額不同，是否逕行不同審查或審議程序。 2.4.應招標、比價及議價之採購或營繕案，是否依規定程序辦理。 2.5.採購案如屬限制性招標項目時，是否依限制性招標程序辦理。 2.6.應簽訂合約書之採購與營繕案，是否依規定程序辦理。 2.7.採購合約書訂定，是否有特殊不利於本校之內容。 2.8.採購與營繕驗收是否確實執行。 2.9.營繕工程驗收，是否依規定由負責人員驗收及監驗。 2.10.於公告金額以上，是否會監驗人員監驗。 2.11.驗收時如發現規格、數量、品質與規定不符，是否確實追蹤。 2.12.正常交貨時間延誤及因補換或重製交貨時間延誤，是否依合約規定由承售(製)廠商賠償。 2.13.購置固定資產之採購程序，是否依據學校內部規章辦理，每期支付之設備款、工程款是否與採購契約、營繕契約所訂付款條件、期限相符，無提前付款情事(因提早完工而提早付款者不在