海南天然橡胶产业集团股份有限公司2015年度内部控制评价.PDFVIP

公司代码：601118 公司简称：海南橡胶 海南天然橡胶产业集团股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 海南天然橡胶产业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日 （内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有 效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 √是 □否 2. 财务报告内部控制评价结论 □有效 √无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，由于存在财务报告 1 内部控制重大缺陷，董事会认为，公司未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方 面保持有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司总部以及资产和营业收入占公司比重较大的上海龙橡国际贸 易有限公司、海胶集团（新加坡）发展有限公司、东橡投资控股（上海）有限公司、云南海胶橡胶产业有 限公司4 家子公司。 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 84.49 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 83.36 2 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司纳入评价范围的事项包括：组织构架、销售业务、金融衍生品、投资管理、工程项目管理、资 产管理、采购业务、运营资金管理、筹资管理、财务报告、全面预算、合同及法务管理、人力资源、担 保业务管理、关联交易等。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 公司重点关注的高风险领域主要包括：公司治理结构风险、重大项目投资决策风险、存货管理风险、 采购管理风险、财务报告风险、销售管理风险、金融衍生工具交易风险。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖