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代扣代缴凭证开具新流程 个人所得税代扣代缴凭证开具： 个所税代扣代缴凭证开具申请表录入 只适用于个人所得税。 使用扣缴义务人的税务登记证号进入“申报管理-税票管理-个所税代扣代缴凭证开具申请表录入”窗口，在此窗口中录入申请表摘要信息和需开具代扣代缴凭证的纳税人明细信息。 说明： ●“税款所属期起、止”指的是税款入库起、止时间，录入完起、止日期后，系统将自动显示此所属期内的所有已入库个人所得税数据，申请金额不能大于已入库金额。 ●同一扣缴义务人的不同的申请表所属不能相互包含、交叉，否则不予保存。 个所税代扣代缴凭证开具申请表操作 进入“申报管理-税票管理-个所税代扣代缴凭证开具申请表操作”窗口，录入相关的查询条件进行申请表信息查询，根据查询结果中已录入的申请表信息进行不同的后续操作： 1、作废——单击选择要进行作废操作的申请表记录，由申请表原始录入员进行作废操作。 说明： ●如果申请表中已录有代扣代缴凭证的已开票数据或未开票数据，则不能进行作废操作，必须首先将所有的代扣代缴凭证数据完全作废，才能进行作废操作。 2、修改——单击选择要进行修改操作的申请表记录，进入申请表修改窗口，可以对申请表的相关信息进行修改操作，并增删除改纳税人明细信息。 说明： ●如果申请表已有代扣代缴凭证数据，则不能进行申请金额的调整；不能进行税款所属期的调整。 3、开票——单击选择要进行开票操作的申请表记录，进入申请表未开票纳税人明细窗口，然后单击要进行开票的纳税人记录，进入开票代扣代缴凭证录入窗口，根据申请金额的总额进行代扣代缴凭证信息的录入，可以直接进行开票操作或保存为未开票数据。 说明： ●申请表中已进行过录入操作的纳税人将不能再次进行录入操作。 ●申请表中所有纳税人的开票金额将不能超过申请金额的上限。 ●代扣代缴凭证数据录入时不能录入扣缴义务人没有代扣代缴过的税目。 ●票证类型使用涂碳代扣代缴凭证 4、申请表明细——将打开“申请表明细”窗口，窗口中将显示当前申请表中所有已开和未开票纳税人明细记录。 其他税种代扣代缴凭证开具 只适用于除个人所得税以外的各种税种。 代扣代缴凭证录入 使用扣缴义务人的税务登记证号进入“申报管理-税票管理-代扣代缴凭证录入”窗口，在此窗口中录入代扣代缴凭证的相关信息。 1、税票信息——选择相关的税票类型，并输入税票号码，点击“添加”按钮，将在税票信息中显示当前税票的明细信息。 2、确定——如果一个批次的税票信息录入完成后，点击“确定”按钮，将锁定此批次的税票，并在“代扣代缴凭证信息”窗口中插入与税票相符的税种税目记录，由操作人员进行相关数据的具体操作 3、数据保存——相关信息录入完成后，可以将凭证信息直拉开票或保存为未开票数据。 4、刷新——当需要对当前扣缴义务人进行不同批次的税票进行操作时，可以点击“刷新”按钮，将当前窗口的所以信息清空，进行下一批次的内容录入。 说明： ●只能使用税款性质为“代扣代缴”和“售付汇申报”的税票进行操作。 ●代扣代缴凭证各税目金额的合计不能超过对应税票税目的金额。 ●因为代扣代缴凭证各税目的开票金额严格与税票的税目相对应，因此如有两张税目相同的税票，应分为两个批次进行录入。 ●代扣代缴凭证使用涂碳通用完税证进行开具。 售付汇代扣缴凭证开具 只适用于税款性质为“售付汇申报”的税票的代扣代缴凭证开票操作. 售付汇代扣缴凭证开具申请表录入 使用扣缴义务人的税务登记证号进入进入“申报管理-税票管理-售付汇代扣缴凭证开具申请表录入”窗口，在此窗口中由操作人员录入申请表相关基本信息和涉税信息。 1、申请表信息——输入《对外支付出具《税务证明》申请表》基本信息 2、添加——在“税票号码”框中输入已入库相关税票的税票号码，点击“添加”按钮，将税票信息添加到“本次付汇金额涉税情况”窗口中。 3、删除——删除“本次付汇金额涉税情况”窗口中的当前记录。 4、保存——相关信息输入完毕后，点击“保存”按钮，将申请表信息进行保存。 售付汇代扣缴凭证开具申请表操作 进入“申报管理-税票管理-售付汇代扣缴凭证开具申请表操作”窗口，录入相关的查询条件进行申请表信息查询，根据查询结果中已录入的申请表信息进行不同的后续操作： 1、作废——单击选择要进行作废操作的申请表记录，由申请表原始录入员进行作废操作。 说明： ●如果申请表中已录有代扣代缴凭证的已开票数据或未开票数据，则不能进行作废操作，必须首先将所有的代扣代缴凭证数据完全作废，才能进行作废操作。 2、修改——单击选择要进行修改操作的申请表记录，进入申请表修改窗口，可以对申请表的相关信息进行修改操作。 说明： ●如果申请表已有代扣代缴凭证数据，则不能进行申请金额的调整；不能进行税款所属期的调整。 3、开票——单击选择要进行开票操作的申请表记录，进入开票代扣代缴凭证录入窗口，税