浦发VS建行.docVIP

浦发银行VS建设银行 公司简介····································2 二、财务分析····································3 盈利性指标·······································3 安全性指标·······································5 流动性指标 ······································7 三、存在的问题及改进建议 ·························8 一、公司简介： 上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称：浦发银行）是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、1993年1月9日开业、1999年在上海证券交易 所挂牌上市（股票交易代码：600000）的股份制商业银行，总行设在上海。秉承“笃守诚信、创造卓越”的经营理念，浦发银行积极探索金融创新，资产规模 持续扩大，经营实力不断增强。浦发银行将继续推进金融创新，努力建设成为具有核心竞争优势的现代金融服务企业。 中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有13600多家分支机构。“中国建设银行，建设现代生活”是建行人理念与追求的浓缩。跨入21世纪，建设银行将以优良的业绩和不断的创新寻求更为广阔的服务领域和发展空间。 2011 年，本集团实现利润总额2,191.07 亿元，较上年增长25.09%；净利润 1,694.39 亿元，较上年增长25.48%。利润总额和净利润同比实现快速增长主要得益于以下因素：(1)净利息收益率稳步回升，生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年增加530.72 亿元，增幅21.10%；(2)积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入稳步增长，较上年增加208.62 亿元，增幅31.55%；(3)业务及管理费控制在合理水平，成本收入比较上年下降1.68 个百分点至29.79%。 二、财务分析： 盈利指标： 净利润增长率： 净利润增长率：2011 年，建设银行实现利润总额2,191.07 亿元，较上年增长25.09%；净利润1,694.39 亿元，较上年增长25.48%。浦发银行2011年全年实现归属母公司股东净利润272.9亿，同比增加42.3%， 其中4季度单季实现归属母公司净利润73.8亿，环比增加5%,同比增加70%。 原因是净利息收益率稳步回升，生息资产规模适度增长，积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入稳步增长。相比之下，作为规模稍小的浦发银行来说，营业收入和净利润的更为明显，增速远远超过建行。 加权净资产收益率： 加权净资产收益率：净资产收益率等于归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者权益加权平均余额，即税后利润比上总资本。ROE是银行盈利性目标的最高反映。建行在近三年的综合盈利能力保持稳定，而浦发银行在2011年净资产收益率大幅回落。原因是面临银行业存贷利率下调、息差缩窄的不利影响,导致资产收益率和净资产收益率均有所下降。另外2009年浦发银行进行了150亿的再融资，也是导致其净资产收益率（ROE）出现下降的一大原因。 摊薄总资产净利率： 摊薄总资产净利率：总资产净利率等于净利润除以资产平均余额（期初资产总计+期末资产总计/2），反映了商业银行的管理层将银行资产化为纯收入的能力和资产总体盈利水平。息税前利润额是总资产收益率的正影响因素，其数额越大，总资产收益率越高。从利润表反映的息税前利润的构成看，息税前利润的大小受到：营业利润总额、投资收益额和营业外收支净额的影响。三个因素中，无疑营业利润是影响息税前利润变动的最主要因素。企业营业利润占利润总额的比重越大，说明企业盈利的稳定性越强，因为它代表了企业的主营业务的获利情况。两家银行在近三年的该指标都稳定增长，但是浦发银行整体的资产利用率不及建行，其经营稳定性不及建行。 净利差： 净利差：银行利差率等于生息资产平均收益率减去计息负债平均成本率，也就是利息收入减去利息支出的差额与盈利资产的百分比，它反映了银行盈利性资产的使用状况。尽管银行的净利差在近三年有所提升，但大银行在这方面的优势比小银行更加突出，所以浦发比不过建行。同时现阶段经济下滑，央行两次降息，利率市场化逐步展开，银行的净利差将有缩小趋势，银行应主动的调整他们的业务结构，加强管理，提高智能配置