内审员培训(审部分).pptVIP

* 内审员培训 （审核部分） * 主要内容 管理体系审核概述 内部质量管理体系审核活动 内审过程的几点注意 公司管理体系文件 * 管理体系审核概述 几个重要术语 什么是审核？ 为获得审核证据并对其进行客观评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 系统性：审核是一个有计划、有组织、有领导和有 控制的活动。 独立性：审核组是一个相对独立的组织，不会受到 内部机构和人员的影响。 * 什么是审核准则？ 审核准则是一组方针、程序或要求。 要求：管理体系标准要求 行业必须遵循的 法律、法规要求 方针：企业的管理方针、目标。 程序：企业的管理体系文件。 * 什么是审核证据？ 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。 * 什么是审核发现？ 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。 * 什么是审核范围？ 审核的内容和界限。 * 审核如何评价管理体系的符合性和有效性？ 过程是否已被识别并适当规定？ 职责是否已被分配？ 规定的程序是否得到实施和保持？ 实施的效果是否符合预期的目标？ * 2、审核的分类 ——按审核的目的分： ●内部审核/第一方审核 ●外部审核 △第二方审核 △第三方审核 ——按审核范围分： ●完整审核 ●部分审核 * 3、内审与管理评审的区别 内部审核 管理评审 目的 符合性、有效性。促进体系的保持。 适宜性、充分行、有效性。 作出改进的决定。 依据 管理体系标准 管理体系文件 内审的结果、顾客相关方的期望核要求、方针目标、内外环境变化。 方式 现场审核 会议评审 执行者 有资格核能力的内审员 最高管理者主持，有关人员参加。 结果 不合格、责任部门纠正、内审员检验其有效性。 作出改进的决定。包括：体系改进、产品改进、资源配置改进。 关系 内审的结果是管理评审的输入项之一。 * 内部质量管理体系审核活动 审核的启动 文件评审的实施（略） 现场审核的准备 现场审核的实施 审核报告的编制、批准核分发 审核的完成 审核后续活动的实施 * 审核的启动 指定审核组长 确定审核的目的、范围、准则 确定审核的可行性 组成内审组 与受审核部门沟通 * 现场审核的准备 编制现场审核计划 向审核组人员分配审核任务 准备审核文件、编制检查表 * 现场审核的实施 召开首次会议 进行审核中的沟通 明确联络员的作用和职责 现场收集并验证信息 产生审核发现及确定不合格项 讨论确定审核结论 召开末次会议 * 编制、批准和发放内审报告 内审报告的编制 内审报告的批准 内审报告的发放 * 审核后续活动的实施－－跟踪验证 对内审提出的不合格项进行纠正或制 定纠正措施 跟踪验证纠正/纠正措施实施的有效性 * 内审过程的几点注意 内审计划的编制 审核目的 审核范围 审核准则 审核日期 审核组成员（指定各组组长） 审核日程安排及分工（附件形式） 受审核者需提供的资源 跟踪行动要求 其他 编制： 审核： 批准： 年 月 日前发至各受审部门 * 附件：审核日程安排及分工（参考） 日期 时间 审核一组 审核二组 月 日 8:00-8:30 首次会议 8:30-12:00 最高管理者/管代 5、6、8.2.1、8.2.2、8.5.1… 办公室 4.2.3、4.2.4、6.4、7.4…… 13:00-17:00 人事劳资部 6.2.1、6.2.2…… 后勤装备部 6.3、7.4…… 月 日 8:00-17:00 中心基地 4.2.3、4.2.4、6.2.2、6.3、7、8.2.1、8.2.2、8.2.3、8.2.4、8.5.1、8.5.2…… 四支队 4.2.3、4.2.4、6.2.2、6.3、7、8.2.1、8.2.2、8.2.3、8.2.4、8.5.1、8.5.2…… * 编制内审检查表（What/How） 受审核部门 受审部门负责人 序号 过程 条款 审核方法/内容 审核记录 结果 Y/N 审核组长： 审核员： 填表说明: 该表在审核前由审核员编写审核检查方法/内容，主要反映对某过程、部门审核什么？过程涉及：活动、职能、控制要求等。 编写时考虑管理手册、程序文件。重点考虑对过程控制中关键活动审核，考虑法律法规的要求。 审核记录：按审核收集的证据记录，主要记录：抽查的某一名称/日期/观察的活动等，不必过细，发现不合格可将具体参数记录。 审核日期： *