S ST华塑：公司内部控制自我评价报告 2010-03-22.pdfVIP

华塑控股股份有限公司 公司内部控制自我评价报告 一、公司内部控制综述 公司自成立以来注重内部控制机制和内部控制制度的建设，按照 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部 控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》等法律法规，先后制定 了《分子公司管理制度》、《审计制度》、《投资管理制度》、《关联交易 管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大信息 内部报告制度》等公司内部管理制度，建立了较为有效的内部控制制 度体系。上述各项制度对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和 指导的作用。 报告期内，公司内部控制活动及建立健全的各项内部控制制度符 合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正 常进行，具有合理性、完整性和有效性。 1、公司内部控制的组织架构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股 东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资 者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 2 、公司内部控制制度建设情况 为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控制制度，加强 董事会对公司财务报告编制和披露的监督作用，提高公司信息披露质 量，规范业务流程，防范业务风险，确保公司资产安全，根据中国证 监会的有关规定以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控 制指引》、《公司章程》等法律、法规及公司规章的规定，结合公司的 实际情况，报告期内，公司制订了《分子公司管理制度》、《审计制度》、 《投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《对 外担保管理制度》、《重大信息内部报告制度》等公司内部管理制度。 截止目前，内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于： 内部经营管理、融资担保、投资管理、关联交易、资金管理、信息披 露等方面，具有较强的指导性。通过不断完善的内部控制制度体系， 公司各项工作逐步做到有章可循，形成规范的内部管理体系。 3、内部审计 公司设审计法规部为专门的审计部门，配备专职审计人员 3 人, 《公司章程》也对内部审计做出了明确规定，并制定了《华塑控股股 份有限公司董事会审计委员会工作细则》、《华塑控股股份有限公司内 部审计制度》等制度。审计法规部根据公司规定，负责监督检查内部 控制制度的执行情况，评价内部控制的有效性，预测和识别公司可能 存在的风险，对内、外部审计过程中发现的问题提出改进意见，并随 时监督问题的整改情况；根据公司内、外部环境的变化及时调整内部 控制制度，审计法规部每年不定期对子公司进行检查和指导工作,并 向董事会和审计委员会报告公司及子公司内部控制机制运行情况。报 告期内，审计法规部先后对各子公司的财务、生产经营完成情况等进 行专项审计，对审计事项进行分析、评价，对存在的问题提出了纠正 意见及预防措施。 4 、2009 年公司为建立和完善内部控制所做的工作 （1）充分发挥董事会专门委员会的作用。报告期内进一步细化 和明确了董事会专门委员会的职能定位，增强了充分发挥其决策建议 和监督职能的责任感；注重发挥独立董事的作用，有计划安排他们对 公司财务、人力资源、审计等方面的管理进行调研，充分发挥外部专 家资源优势，使董事会的决策更加科学、高效。 （2 ）进一步推动公司投资者关系管理工作。公司网络对外信息 平台的建设和管理是公司投资者者对了解公司的有效便捷方式之一， 公司不断丰富和完善公司的网站功能，建立网络、电话、邮件等多方 位的沟通渠道，营造一个良好的外部运行环境，保证投资者关系的健 康、融洽发展。 （3 ）在组织结构上采取的控制活动。对公司机构、岗位及职责 权限进行合理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互 制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权 力。公司聘请了专业律师担任常年法律顾问，确保公司的各项经济活 动建立在法律约束和法律保护之下。把完善业务流程作为内部控制制 度建设的重点。针对业务过程中的关键控制点，将内控制度落实到决 策、执行、监督、反馈各个环节。 二、重点控